峨山县人民政府办公室关于印发峨山县

差旅费管理办法的通知

各乡镇（街道）人民政府（办事处），县直各单位：

《峨山县差旅费管理办法》已经县委、县政府同意，现印发给你们，请结合实际抓好贯彻落实。

2026年5月22日

峨山县差旅费管理办法

第一章  总则

第一条 为进一步加强和规范党政机关差旅费管理，坚决贯彻党政机关过紧日子的要求，完善公务活动管理制度，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《玉溪市市级党政机关差旅费管理办法》（玉财行〔2025〕199号）有关规定，结合我县实际，制定本办法。

第二条  本办法适用于财政拨款的县、乡镇（街道）党政机关和事业单位（以下简称“机关事业单位”）。

驻峨山以外的机关事业单位，执行驻地差旅费管理规定。

县级机关事业单位工作人员在城市规划区范围的双江街道双江社区、练江社区、猊江社区、柏锦社区、登云社区、土官社区、石泉社区、大白邑社区、沐勋社区和小街街道小街社区、永昌社区、石邑社区、文明社区、兴旺社区、由义社区（共15个社区）之内执行公务活动的，不适用本办法，不报销差旅费。

第三条 差旅费是指机关事业单位工作人员因公临时到工作单位常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条 各乡镇（街道）、各部门（单位）应当建立健全公务差旅审批制度，深入推进公务差旅一体化管理，出差必须按规定报经单位批准，从严控制出差频次和人员数量。因特殊情况，实际出差天数超过批准天数的，须报经原审批领导批准后方能报销有关费用。差旅费纳入部门预算管理，并单独列示，严控差旅费规模。严禁安排无实质内容、无明确公务目的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研，严禁扩大差旅费开支范围、提高开支标准以及弄虚作假、虚报冒领差旅费等行为，坚决维护差旅费管理制度刚性约束力，切实维护机关清廉形象。

第五条  本办法所规定的差旅费标准依据财政部和省财政厅制定的分地区、分级别、分项目差旅费标准，并根据地方经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

第二章  城市间交通费

第六条  城市间交通费是指因公出差人员到工作单位常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费用。

第七条  出差人员应当按规定等级乘坐公共交通工具。出差人员乘坐公共交通工具的等级范围见下表：

因特殊情况，经单位审批同意未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条  到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全和时效的前提下，选乘相对经济便捷的交通工具，降低交通成本，杜绝隐形浪费。

（一）乘坐飞机出行，应当购买通过政府采购方式确定的航空公司同一航班同一时点低价优惠机票（含行李托运），也可选择购买低于政府采购优惠票价的机票。

（二）乘坐全列软席列车或动车出行，原则上乘坐软座或规定等级席别，但在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，经单位批准，可以乘坐软卧或动卧，按照软卧或动卧车票凭票报销。

（三）乘坐飞机、火车、轮船、长短途汽车等交通工具产生的经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。每人每次可以购买交通意外保险一份，保险有效期内不再重复购买。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

（四）关于在规定区域内出差城市间交通费报销的规定

1.出差人员到规定区域内出差，按《规定行政区域内城市间交通费补助标准》（详见附件1），包干报销双程或单程补助。

2.出差人员一次到同方向的两个及以上不同目的地出差，只能按《规定行政区域内城市间交通费补助标准》最远目的地的标准给予报销补助。

3.出差人员一次到不同方向的两个及以上不同目的地出差，按《规定行政区域内城市间交通费补助标准》，分别给予报销不同目的地补助。

上述在规定区域内出差的3种情形，出差人员在报销交通补助时，须凭单位领导审批的出差任务、目的地、往返时间等材料，作为报销的凭据，补助出差人员的城市间交通费，在差旅费中列支。同时，出差人员除按照《规定行政区域内城市间交通费补助标准》报销双程或单程的补助外，仍然按出差自然（日历）天数计算，赴玉溪市内出差，每人每天可凭票据实报销不超80元的市内交通费；赴玉溪市外出差，每人每天包干报销80元的市内交通费。

由单位派车、租车到上述规定的行政区域内出差，不得报销出差期间的市内交通费和《规定行政区域内城市间交通费补助标准》规定的城市间交通补助费。

4.《规定行政区域内城市间交通费补助标准》是指从县城到规定目的地的补助标准，没有作出规定的目的地，不予包干报销城市间交通费补助。超出规定行政区域外出差，按规定等级乘坐公共交通工具凭票据实报销。

第三章  住宿费

第九条  住宿费是指因公出差人员出差期间入住宾馆（包括酒店、饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十条  出差住宿费在出差目的地限额标准以内开支。

（一）省内出差住宿费标准：一类地区包括昆明市、大理州、丽江市、迪庆州、西双版纳州，厅级人员每人每天480元，其他人员每人每天380元；二类地区包括昭通市、曲靖市、玉溪市、红河州、文山州、普洱市、楚雄州、保山市、德宏州、怒江州、临沧市，厅级人员每人每天480元，其他人员每人每天330元。

各乡镇（街道）到县城或县城到各乡镇（街道）公务出差的住宿费限额标准每人每天150元。

（二）省外出差住宿费标准：按照财政部公布的中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿的限额标准执行（详见附件2）。

第十一条  出差返回当日公务活动超半天不满一天，或同一天出差目的地涉及两个及以上县（市、区），可以安排一次半天住宿。半天住宿费用在职务级别对应的目的地住宿费标准限额一半以内凭据报销。涉及两个及以上县（市、区）的，每天报销的住宿费不得高于相应职务级别对应的住宿费每天标准限额，按当天最后到达目的地标准执行。由部门结合工作安排和经费保障情况，进一步完善内控制度执行。

第十二条 各单位应从严管理住宿费，在职务级别对应的出差目的地住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第十三条  出差人员应当自行住宿，由接待单位统一安排住宿的，应当向住宿宾馆交纳住宿费，不得向接待单位转嫁住宿费。

住宿费限额标准为出差人员对应职务级别最高可以开支和报销的住宿费标准，不得曲解为包干或必须开支和报销的标准。因特殊情况，经单位审批同意超过住宿费限额标准的，超支部分由个人自理。

第四章  伙食补助费

第十四条  伙食补助费是指对因公出差人员在出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条 伙食补助费按出差自然（日历）天数计算。

赴省内出差的，每人每天100元包干使用。

赴省外出差的，按照财政部公布的中央单位工作人员出差伙食补助费标准包干使用（详见附件2）。

县内出差的，每人每天50元包干使用。

第十六条 出差人员出差期间确因工作需要由接待单位按规定安排的1次工作餐，无需交纳差旅伙食费，其余用餐应自行解决。出差人员需由接待单位协助安排用餐的，应当提前告知控制标准，并及时足额交纳差旅伙食费。接待单位按照勤俭节约、安全卫生、就近便利原则协助安排用餐。在单位内部食堂用餐，有对外收费标准的，出差人员按标准向接待单位交纳；没有对外收费标准的，早餐、午餐、晚餐分别按照日伙食补助费标准的20%、40%、40%向接待单位交纳；在宾馆、酒店、饭店等餐饮服务单位用餐的，按照餐饮服务单位收费标准交纳相关费用，费用自理。

 第五章  市内交通费

    第十七条  市内交通费是指因公出差人员出差期间发生的市内交通费用。

第十八条 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，赴玉溪市内出差，每人每天可凭票据实报销不超80元的市内交通费；赴玉溪市外出差，每人每天包干报销80元的市内交通费。

第十九条 出差人员出差期间市内交通应当自行解决，并按规定领取市内交通费。接待单位协助提供交通工具并有收费标准的，出差人员按标准交纳，最高不超过日市内交通费标准；没有收费标准的，每人每半天按照日市内交通费标准的50%交纳。接待单位要坚持轻车简行、集中乘车、绿色出行，严格控制随行车辆。由本乡镇（街道）、部门（单位）或公务用车平台提供交通工具的，不得报销市内交通费。

第二十条  公务用车制度改革后，在城市规划区范围的执行公务属于公务交通补贴保障的范围。由个人自行选择出行方式，自行负担出行费用，单位不予报销任何费用。

第六章  其他相关规定

第二十一条  党政机关工作人员因市外调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，由调入单位按照差旅费管理办法规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。调动到市外工作的，按当地规定办理。

第二十二条  县级及以上部门组织会议或培训期间，参会代表或参训学员食宿行安排应当严格执行会议费、培训费管理相关规定，由会议组织单位或培训举办单位承担相关费用。往返会议、培训地点发生的城市间交通费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费规定标准报销。不鼓励参加收费的会议、培训，但因工作需要确需参加的，由单位从严审批并按实际收取的费用报销。

第二十三条  根据工作安排赴单位常驻地以外参加各种支援工作、工作队、医疗队、讲师团，单位派出的挂职、借调、跟班学习等工作人员，相关费用按以下规定报销：

（一）首次前往、期满返回以及派出单位因工作需要临时召回，在途期间的差旅费由派出单位按本办法规定报销。

（二）工作期间出差，执行工作驻地差旅费管理规定，费用由接收单位承担，接收单位承担有困难的，经派出单位批准后可在派出单位报销。

（三）工作期间，原则上由接收单位安排住宿和工作餐；接收单位不安排住宿、工作餐的，由接收单位出具相关证明后，经派出单位批准，可凭据由派出单位在住宿标准限额内报销住宿费，同时按每人每天40元标准发放伙食补助费，市内交通费不予补助。工作时间3个月以下的，可结合实际选择租房或入住宾馆；工作时间3个月（含）以上的，应当选择租房。租房费用根据厉行节约要求和工作驻地租房市场行情合理确定，北京市、上海市、广州市、深圳市日均标准不得高于常驻地同类同级别人员差旅费住宿标准的45%，其他城市不超过35%，水、电、燃气等费用自理，不得报销。

由组织部门选派赴中央和其他地区跟班学习、挂职、进修、驻村工作队等有相关规定的，按相关规定执行。

第七章  报销管理

第二十四条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十五条  规定行政区域外的城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭相应交通运输票据报销，经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费、民航发展基金、燃油附加费凭据报销。不得报销出差人员使用机场贵宾休息室、接送机等其他服务产生的费用。不得报销私家车产生的费用。

第二十六条  出差人员当天往返而未发生住宿的，可按本办法规定在标准范围内报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第二十七条 伙食补助费按出差目的地规定标准范围内报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地规定标准报销，市内交通费按规定标准报销。

第二十八条 出差人员应当主动按规定交纳伙食费和市内交通费，电子收付自动产生的电子交易记录可作为交费凭证，也可索取相应的票据、税务发票等作为交费凭证，取得的凭证可作为相关费用报销的附件备查，不作为报销依据。差旅伙食费、市内交通费自理的，应当备注说明。出差人员乘坐公务用车（含公务租车）出行的，不交纳市内交通费，不得报销城市间交通费和市内交通费。

第二十九条 出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票等交通运输票据、住宿费发票等凭证。购买非政府采购方式确定的国内航空公司机票的，应当提供相关低价证明材料。

出差人员原则上应以公务卡方式结算相关差旅费用，刷卡支付的，报销时需附刷卡单据。

第三十条  机关事业单位财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对差旅费报销进行审核把关。确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准的出差，以及超范围、超标准开支的费用一律不予报销。

第八章  内控管理

第三十一条  机关事业单位是本单位差旅业务管理的主体，应当健全完善差旅审批制度，加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，加强计划管理和统筹把关，从严控制出差人数和天数，精简规范差旅行为。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

第三十二条 机关事业单位要将电子收付作为收交差旅伙食费和市内交通费的主要方式。无特殊情况，出差人员须使用电子支付方式完成差旅伙食费和市内交通费的交纳。机关事业单位党政机关应强化单位财务内控制度建设，加强收取费用的收支管理，做好台账登记、纳入统一核算。

第三十三条  机关事业单位要准确列支差旅费，不得超标准、超范围报销费用，并按照《中华人民共和国数据安全法》、《会计档案管理办法》等有关规定，妥善保管本单位业务数据、会计凭证等差旅资料。

第九章  监督问责

第三十四条  机关事业单位应强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向县财政局反映。

机关事业单位应自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

    第三十五条  县财政局会同相关部门对全县机关事业单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

    （一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

    （二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定；

    （三）差旅费报销是否符合规定；

    （四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；

    （五）差旅费管理和使用的其他情况。

第三十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等，不得加重接待单位和基层负担。

第三十七条  违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：

    （一）单位无差旅审批制度或差旅审批控制不严的；

    （二）弄虚作假，虚报冒领差旅费的；

    （三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

    （四）不按规定报销差旅费的；

    （五）转嫁差旅费的；

    （六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由县财政局会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位处理。构成违纪违法的，依纪依法给予相应处分。构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

第十章  附 则

第三十八条  机关事业单位应根据本办法制定本单位具体管理规定。

执纪执法、执行紧急或涉密等特殊公务的，有相关规定的按相关规定执行，需要进一步完善的可参照本办法制定细化管理措施。

机关事业单位应参照本办法制定本部门（单位）、乡镇（街道）差旅费从严管理措施，报县财政局备案（涉密部门除外）。

第三十九条  本办法由县财政局负责解释。

第四十条 本办法自2026年6月1日起施行，2017年5月15日印发的《峨山县差旅费管理办法（修订）》（峨办发〔2017〕6号）同时废止，其他有关机关事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，以本办法为准。

附件：1．规定行政区域内城市间交通费补助标准

2．峨山县出差住宿费和伙食补助标准

3．峨山县差旅费管理办法政策解读

附件1

规定行政区域内城市间交通费补助标准

单位：元

附件2

峨山县出差住宿费和伙食补助标准

单位：元/人·天

附件3

峨山县差旅费管理办法政策解读

一、此次印发的差旅费管理办法与2017年有何不同？

（一）取消不得乘坐网约车限制，对部分区域内城市间交通费实行包干报销

结合峨山实际，对部分区域内城市间交通费实行包干报销。根据《云南省省级党政机关差旅费管理办法》（云财行〔2025〕91号）要求，取消了原来不得报销网络预约出租车费用的规定，要求到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全和时效的前提下，选乘相对经济便捷的交通工具。考虑到实际执行中，网约车实行市场调节价，时间、天气、车型等原因都会造成价格波动。为便于执行和监督，此次新修订的峨山县差旅费管理办法执行省级可以报销网约车费用规定，但不执行凭票报销，而是采用包干报销方式，对从双江街道至其他七个县（市、区）、昆明市和其他乡镇的城市间交通费采取包干报销，包干标准依据县交通运输局提供的城市间公共交通及道路旅客票价收费标准制定。一是不增加单位额外支出负担，所有出行都按统一公共交通票价的标准进行包干保障；二是便于财会监督，避免单位财务人员无法审核到同一地点不同时段、不同车型等原因产生的价格波动。

（二）新增将电子收付作为收交差旅伙食费和市内交通费的主要方式的要求

根据省级文件新增：无特殊情况，出差人员须使用电子支付方式完成差旅伙食费和市内交通费的交纳。电子收付自动产生的电子交易记录可作为差旅伙食费和市内交通费交纳证明。电子收付为差旅伙食费和市内交通费的收交提供了便捷、透明、可追溯的渠道，通过系统自动处理公务差旅费用交纳和资金划转业务、即时完整记录交易信息等，既方便出差人员交纳费用，确保费用收交的真实性和完整性，又减少基层接待单位在现金收取、保管、入账等方面的工作负担。电子收付自动产生的交费记录与出差申请、费用报销、财务核算全流程关联，不可篡改，便于监督。

（三）新增根据工作安排参加跟班学习等各种支援工作费用报销规定

根据省级文件新增：赴单位常驻地以外参加各种支援工作、工作队、医疗队、讲师团，单位派出的挂职、借调、跟班学习等工作人员相关费用的报销规定。工作时间3个月以下的，可结合实际选择租房或入住宾馆；工作时间3个月（含）以上的，应当选择租房。租房费用根据厉行节约要求和工作驻地租房市场行情合理确定，北京市、上海市、广州市、深圳市日均标准不得高于常驻地同类同级别人员差旅费住宿标准的45%，其他城市不超过35%，水、电、燃气等费用自理，不得报销。

（四）取消通过公务之家以外平台购买机票最低票价验证的要求

根据省级文件取消：通过公务之家以外其他方式购买机票，单位需提供购买时点最低票价证明的要求。原来在公务之家平台以外购买机票都要单独提供最低票价证明，此次修改为购买机票不限制平台渠道，只要是带有政府采购“GP”标志的机票，均不需提供最低票价证明。

（五）新增可安排半天的差旅住宿费

根据省级文件新增：出差返回当日公务活动超半天不满一天，或同一天出差目的地涉及两个及以上县（市、区），可以安排一次半天住宿。半天住宿费用在职务级别对应的目的地住宿费标准限额一半以内凭据报销。涉及两个及以上县（市、区）的，每天报销的住宿费不得高于相应职务级别对应的住宿费日标准限额，按当天最后到达目的地标准执行。由部门结合工作安排和经费保障情况，进一步完善内控制度执行。如果发生午休费，则晚上的住宿费用要压减，确保当天的住宿费不超过住宿费日标准限额。例如：一名科级干部早上从双江街道出发到新平、元江县出差，中午在新平县午休，产生午休费100元，晚上住新平县不能超过230元，一天最高不能超过330元的住宿标准。

二、为什么驻峨山县以外的行政事业单位要执行驻地差旅费管理规定？

为体现属地化原则，确保横向公平，对驻峨山县以外的行政事业单位执行驻地差旅费管理规定。例如：某单位驻地位于红塔区，就应执行红塔区的差旅费管理办法。

三、为什么行政事业单位要健全完善内部管理制度，加强对本单位差旅活动和经费报销的内控管理？

行政事业单位是本单位差旅业务管理的主体，差旅费是单位公务支出的主要部分，健全差旅内部管理制度，加强对本单位差旅活动和经费报销的内控管理，对于转变工作作风、控制单位行政成本有重要作用。为解决办法的统一性与单位具体情况特殊性，比如，对出差去干什么、出差去哪里、什么人去出差、有没有出差的必要性、出差任务完成情况、谁负责审批、按什么流程审批、费用如何报销等具体操作规定等，都需要由单位在具体内控制度中进一步明确。

四、因公到外地出差，单位派公车送至机场或高铁站等，下飞机或高铁后，到最终目的地的交通费用能否保障？

能保障，单位虽然派了公车，但公车仅保障了其中一段路程，下飞机或高铁后，从机场或高铁站到最终目的地的交通费用，赴玉溪市内出差，每人每天可凭票据实报销不超80元的市内交通费；赴玉溪市外出差，每人每天包干报销80元的市内交通费。