峨山彝族自治县锦屏中学2026年预算公开  目录

第一部分 峨山彝族自治县锦屏中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 峨山彝族自治县锦屏中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

峨山彝族自治县锦屏中学2026年部门预算  编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责贯彻执行党的教育路线、方针、政策，执行上级教育部门的各种工作指导；负责实施义务教育（中学阶段）的教育教学工作；负责制定和实施学校发展规划和学年工作计划；负责教职工和学生的思想政治教育工作，充分发挥党支部、工会、妇女、共青团、少先队、班主任等组织的作用；负责学校的各项教育教学工作及安全工作。

（二）机构设置情况

峨山彝族自治县锦屏中学共设置9个内设机构，包括：校长办公室、书记副校长办公室、校办公室、教务处、德育处、安全处、总务及资助中心、教科室、校财务室。设工会、少先大队2个群团组织。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.全面加强学校党建工作

通过加强党建工作，可以推动学校各项工作全面发展，提升学校的整体办学水平和教育质量。

其主要作用：一是指导思想引领  党建工作为学校工作提供明确的指导思想，确保学校发展始终坚持正确的政治方向。通过加强党的思想建设，使学校师生员工牢固树立共产主义远大理想和中国特色社会主义共同理想。二是组织保障引领，学校党组织是学校工作的领导核心，通过加强党组织建设，提升党组织的组织力和战斗力，为学校各项工作提供坚强的组织保障。党组织要发挥领导作用，把方向、谋大局、定政策、促改革，确保学校各项决策符合党的教育方针和国家的法律法规。三是立德树人引领，党建工作引领学校始终把立德树人作为根本任务。通过加强师德师风建设，培养一支高素质的教师队伍，引导教师树立正确的教育观念，把立德树人融入教育教学全过程。同时，通过加强学生的思想政治教育，引导学生树立正确的世界观、人生观和价值观，成为德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。四是文化建设引领，党建工作引领学校文化建设，营造积极向上的校园文化氛围。通过加强校园精神文明建设，弘扬社会主义核心价值观，传承中华优秀传统文化，培育具有学校特色的校园文化品牌，提升学校的文化软实力和核心竞争力。五是服务师生引领，党建工作引领学校始终坚持以人为本，服务师生。通过加强基层党组织建设，发挥党员的先锋模范作用，密切联系师生员工，了解他们的需求和诉求，积极为他们排忧解难，增强师生的归属感和幸福感。
   2.教学管理与课程建设，主要任务是： 一是完善教学管理制度：制定详细的教学计划，明确教学目标和任务，优化教学流程，确保教学秩序稳定。二是加强课程建设：开发校本课程，丰富课程体系，满足学生多样化需求。同时，注重国家课程的落实，确保开齐开足各门课程。
   3.教师队伍建设，主要任务：一是提升教师专业素养：组织教师参加各类培训和学习活动，提高教师的教学能力和专业素养。二是加强师德师风建设：通过师德教育和考核管理，增强教师的责任感和使命感，树立良好的教师形象。
    4.学生全面发展，主要任务是： 一是注重个性化发展：关注学生个体差异，因材施教，促进学生全面发展。开展多样化的课外活动，满足学生的不同需求。二是加强德育工作：强化学生的思想道德教育，培养学生的爱国情怀、社会责任感和公民意识。
    5.信息化建设，主要任务是：一是推进信息技术与教育教学融合：利用信息技术优化课堂教学，提高教学效率。建设学校网络教学资源库，方便教师备课和学生学习。二是提升教师信息化应用能力：开展信息技术培训，提升教师运用信息技术的能力，鼓励教师在教学中积极运用信息化工具。
    6.考试与评价改革，主要任务是：一是完善考试制度：加强考试研究与管理，确保考试的科学性和公正性。同时，注重考试结果的反馈和运用，指导教学改进。二是建立多元评价体系：构建多元化的学生评价体系，不仅关注学生的学业成绩，还注重学生的综合素质和能力的评价。
    7.校园安全与文化建设，主要任务是：一是加强校园安全管理：建立健全校园安全管理制度，加强安全教育和演练，确保校园安全稳定。二是推进校园文化建设：打造具有特色的校园文化，营造良好的育人氛围，提升学校品味和形象。
    综上所述，义务教育学校（初中阶段）的重点工作涉及教学管理、教师队伍建设、学生全面发展、信息化建设、考试与评价改革以及校园安全与文化建设等多个方面。这些工作相互关联、相互促进，共同构成了一个完整的教育体系，为学生的全面发展和学校的持续发展提供有力保障。

二、预算单位基本情况

峨山彝族自治县锦屏中学编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制98人，其中：行政编制0人，工勤人员编制4人，事业编制94人。在职实有98人，其中：财政全额保障98人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员99人，其中：离休0人，退休99人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入24,225,880.87元，其中：一般公共预算21,947,325.28元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2278555.59元。

与上年对比增加4589010.43元，增长23.37%，原因是原岔河中学教师并入锦屏中学增加29人在职人员，增加一般公共预算拨款；单位资金（其他收入）预算资金增加1,976,055.59元，增长86.72%。主要原因是从2026年起学校食堂经费成本纳入全年预算项目，所以项目资金增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入21,947,325.28元，其中:本年收入21,947,325.28元，上年结转收入0.00元。本收入中，一般公共预算财政拨款21,947,325.28元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加6502811.14元，增长42.10%，主要原因是财政全额保障在职人数增加，增加原岔河中学教师人数。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出24,225,880.87元。财政拨款安排支出21,947,325.28元，其中：基本支出21,759,808.48元，与上年对比增加6,261,112.42元，增长40.40%；主要原因一是原岔河中学教师并入锦屏中学，增加学生、教师人数；二是从2026年开始学校食堂经营成本纳入财政预算。项目支出187,516.80元，与上年对比增加60,801.28元，增长：24.49%。主要原因是岔河中学并入锦屏中学后学生人数增加。

财政拨款安排支出按功能分类科目情况（基本支出）：

2050203初中教育支出14,892,242.46元，主要用于人员工资、社保缴费等支出。       

2080502事业单位离退休支出2,052,000.00元，主要用于事业单位离退休人员退休费、生活补助费、福利费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2,078,265.28元，主要用于在职人员基本养老保险。

2101102事业单位医疗支出1,078,100.11元，主要用于在职人员职工基本医疗保险缴费。

2101199其他行政事业单位医疗支出114,560.63元，主要用于事业单位在职人员其他社会保障缴费。

2210201住房保障支出1,544,640.00元，主要用于事业单位在职人员住房公积金补助。

财政拨款安排支出按功能分类科目情况（项目支出）：

2050203初中教育支出187,348.80元，主要用于办公经费支出、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、跨村路费补助、贫困地区学生营养膳食补助费用支出等。

2050701特殊学校教育支出168.00元，用于特殊学生办公经费。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（基本支出）：

30101基本工资6,416,328.00元，主要用于支付单位在职职工岗位工资和薪级工资；

30102津贴补贴1,148,772.00元，主要用于支付在职职工乡镇工作岗位补贴，艰苦边远地区津贴，独生子女保健费，教龄津贴等各类补贴；

30103年度考核优秀奖经费37,500.00元，主要用于支付优秀教师和记功嘉奖教师的奖励费用；

30107绩效工资6,407,880.00元，主要用于在职职工基础性绩效工资和奖励性绩效工资；

30108机关事业单位基本养老保险缴费2,078,265.28元，主要用于在职职工基本养老保险缴费；

30110职工基本医疗保险缴费1,078,100.11元，主要用于单位在职职工基本医疗保险缴费；

30112其他社会保障缴费205,484.74元，主要用于单位在职职工其他社会保险缴费，如失业保险、工伤保险、生育保险；

30113住房公积金1,544,640.00元，主要用于在职职工住房公积金的汇缴；

30199编外人员工资304,560.00元，主要用于支付政府购买岗位人员工资和食堂临时工工资；

30228工会经费78,400.00元，主要用于支付在职职工工会经费；

30229其他商品和服务支出461,878.35元，主要用于支付在职职工、离退休人员福利费和残疾人就业保障资金；

30302退休费702,000.00元，主要用于支付单位退休职工退休金；

30305生活补助1296,000.00元，主要用于支付单位离退休职工生活补助。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（项目支出）：

30299其他商品和服务支出4,872.96元，主要用于支付正常公办用品的采购；

30201办公费11,717.76元，主要用于支付日常办公用品的采购及特殊学生办公经费；

30205水费383.52元，主要用于本级资金支付水费；

30206电费2,594.4元，主要用于支付学校日常生活电费；

30307邮电费112.8元，主要用于支付学校通信费；

30213维修（护）费1,556.64元，主要用于支付校园网络信息维护费；

30216老师培训费1,285.92元，主要用于支付教师外出培训差旅费；

30231公车维护费112.80元，主要用于支付公车正常运营维护费用；

30308助学金164,880.00元，主要用于学生营养改善计划补助、跨村路费补助、家庭经济困难生活补助等。

五、对下专项转移支付情况

峨山彝族自治县锦屏中学无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

峨山彝族自治县锦屏中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计112.80元，较上年增加112.80元，增长100.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

峨山彝族自治县锦屏中学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

峨山彝族自治县锦屏中学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

峨山彝族自治县锦屏中学2026年公务用车购置及运行维护费为112.80元，较上年增加112.80元，增长100.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费112.80元，较上年增加112.80元，增长100.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增加的主要原因是上年开始学校公车不能正常运行，申请公务用车，增加公务用车运行费用。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）锦屏中学义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助经费

1.根据玉溪市财政局  玉溪市教育体育局关于下达2019年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金的通知（玉财教【2019】262号  ），积极确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金用于资助寄宿制除建档立卡等四类学生之外的家庭经济困难学生，按照义务教育家庭经济困难学生补助标准做好义务教育家庭经济困难学生补助工作。

2.补助资金由上级补助和本级财力统筹合力安排，由中央、省、市、县按照50%：35%：9%：6%比例分担。

3.我校2026年计划补助寄宿制家庭经济困难学生600人，均为寄宿制家庭经济困难学生，预计补助资金900000.00 元，范围主要包括：中央资金：450000.00元；省级资金： 315000.00元；市级资金 81000.00 元；县级预算资金：54000.00元。

（二）城乡义务教育阶段公用经费专项资金

1.根据《云南省财政厅云南省教育厅关于下达2023年第二批城乡义务教育补助中央和省级直达资金的通知》（玉财教〔2023〕133号）文件：公用经费标准为初中940元/生/年，寄宿制学生公用经费为300元/生/年，特殊教育学校公用经费补助7000元/生/年。公用经费由上级补助和本级财力统筹合力安排，由中央、省、市县按照80%︰14%︰3.6%︰2.4%比例分担。初中由850元提高到940元，同时，在此基础，将寄宿生年均200元标准提高到300元。特殊教育学校和随班就读残疾学生按照每生每年7000元标准补助公用经费。

2.2026年城乡义务教育公用经费、义务教育寄宿制生均公用经费、特殊教育随班就读学生公用经费补助项目943200.00元，上级补助资金920563.20元，本级补助资金22636.80元。

（三）机关事业在职（退休）人员抚恤金、丧葬费资金

我校现有抚恤金、丧葬费待发放人员2名，2026年预算金额为97,320.40元。

（四）义务教育课后服务自有资金

中小学课后服务经费，是指义务教育阶段学校按照 “双减”工作要求，在正常上课日完成正常教学任务后，利用课后时间为有需求的学生或家长提供自愿选择的服务而收取的费用。为贯彻落实中央、省、市关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的实施意见精神，提高中小学课后服务质量和保障水平，切实加强峨山县中小学课后服务经费的管理和规范使用。根据玉溪市发展和改革局等四部门《关于玉溪市义务教育阶段课后服务收费有关事项的通知》（玉发改价格〔2022〕28号）、玉溪市财政局等四部门《关于做好义务教育学校课后服务财政补助经费保障有关事项的通知》（玉财教〔2022〕317号）和峨山县财政局等四部门《关于峨山县义务教育阶段课后服务收费有关事项的通知》（峨发改发〔2022〕58号）精神，按标准收取课后服务费，用于开展义务教育学校课后服务，贯彻落实中央、国办《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》和《教育部办公厅关于进一步做好义务教育课后服务工作的通知》（基教厅函〔2021〕28号）要求，推进解决家长“急难愁盼问题”这一项重要民生工程，彰显学校办学特殊、强化学校育人主阵地作用的重要途径，减轻学生过重作业负担和校外培训负担。锦屏中学2026年预算在校生人数755人，收课后服务费302,500.00元。

（五）义务教育距家十公里外就读路费补助资金

 1.为切实减轻广大人民群众的负担，做好“控辍保学”工作，提高办学效益，巩固“普九”成果，积极推进我县九年义务教育的公平和均衡发展，结合峨山实际，制定本方案。以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，用科学发展观和正确政绩观指导九年义务教育改革，促进九年义务教育均衡发展，提升九年义务教育的公平性，努力实现九年义务教育“双高”(高标准、高质量)目标，办人民满意的教育，促进全县教育全面协调可持续发展。

2.每年9月，各所实施项目的学校对学生在校情况进行排查，将满足补助条件学生名册上报教育体育局校财综合股，教育体育局校财综合股做好分配表，由财政将资金下达到学校。

3.根据《峨山县人民政府办公室关于印发2012年跨村学生路费补助方案的通知》（峨政办发〔2012〕39号）文件精神，义务教育阶段学校跨村就读学生路费补助由县级财政承担100%。补助标准：60元/生/学年。

4.锦屏中学2026年计划补发2023年未补助学生路费 290人，补助资金17,400.00元。

（六）农村义务教育学生营养改善计划补助经费

学校依据教体局总体目标对峨山县城区因中小学区域布局调整进城就读和因农转城在城区学校就读的学生和城区以外的所有农村义务教育阶段学校学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育阶段在校学生的营养状况，提高农村学生健康水平。减轻受助学生家庭经济负担，使学生安心学习，顺利完成学业。补助标准为5元∕生/天，全年按在校200天计算。明确支出范围，确保资金规范使用，督促学校加强管理，提高资金使用效益。确保该项目资金按时、足额到位，并按规定使用。做好该项学生资助政策的宣传、咨询等工作。年终汇总上报学生资助工作执行情况，并组织实施相关的绩效评价。峨山县所需经费由省、市、县按照70%：18%：12%比例分担。锦屏中学2026年义务教育阶段共755人，预计2026年农村义务教育学生营养改善计划专项资金 755000.00 元，其中：省级资金528500.00元；市级资金135900.00元；县级预算资金90600.00 元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数（包括基本支出和项目支出）。按照有关文件及规定，“三公”经费包括：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房业务管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

峨山彝族自治县锦屏中学属于事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，峨山彝族自治县锦屏中学资产总额15606147.15元，其中：流动资产357624.33元，固定资产14289680.62元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产958842.20元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少517666.80元，其中固定资产减少491459.64元，流动资产增加26207.16元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

峨山彝族自治县锦屏中学2026年预算编制说明.doc

峨山彝族自治县锦屏中学2026年预算公开表.xlsx