峨山县塔甸镇七溪村委会科拉池小组

滑坡治理工程竣工决算审计结果

2018年第20号（总第 号）

                （二○一八年 月 日公告）                

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，峨山县审计局派出审计组，自2018年4月20日至2018年5月18日对峨山县塔甸镇七溪村委会科拉池小组滑坡治理工程竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、  基本情况及总体评价

峨山县塔甸镇七溪村委会科拉池小组滑坡治理工程经玉溪市国土资源局文件《关于峨山县塔甸镇七溪村委会科拉池小组滑坡治理工程设计及工程变更的批复》（玉国土资〔2016〕289号）批准建设，建设内容：（一）8-12号抗滑桩从公路边向路缘外移1.3米；（二）增加L1、L2、L3三座谷坊坝0.7米厚浆砌块石垫层；（三）经业主现场同意，清理L1-L4谷坊坝坝址积水和淤泥；（四）作业区整块场地硬化等。根据玉溪市国土资源局、玉溪市财政局文件《关于下达2014年度市级投资中型地质灾害治理工程项目预算资金的通知》（玉国土资〔2015〕36号），该项目投资预算191.87万元（市级资金）。

峨山县国土资源局作为项目法人负责项目建设。委托玉溪碧成工程建设招标代理有限公司负责招标工作；委托云南南方地勘工程总公司负责设计工作；委托昆明建明工程监理有限公司负责监理工作。该项目通过公开招标选择施工单位，由云南今明建设工程有限公司中标承建，双方签订了施工合同，中标价为1 055 664.88元。工程于2016年1月3日开工，2016年10月8日竣工。

工程送审投资1 602 742.84元，审计核减16 581.83元，审定投资1 586 161.01元。其中：工程款1 164 369.79元，可研及施工图设计费265 559.22元，前置审计费6 000.00元，招标代理及拦标价编制费18 700.00元，施工场地拆迁补偿费20 732.00元，监理费34 800.00元，青苗损失补偿费6 000.00元，工程桩基检测费10 000.00元，竣工决算审计费3 000.00元，地基位移及沉降监测费51 000.00元，项目管理费6 000.00元（预留）。

审计结果表明，项目执行了基本建设程序、办理了有关手续，工程资料基本完整。工程建设实行项目法人制、招标投标制、合同管理制、工程监理制。会计资料基本反映了工程财务收支情况。

二、审计发现的问题

工程结算多计工程结算价款16 581.83元。

三、审计处理情况及审计建议

对上述问题，峨山县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。对工程结算多计工程价款   16 581.83元的问题，要求峨山县国土资源局予以调整，由县国土资源局办理调整。

针对审计的情况，峨山县审计局提出审计建议：截至2018年5月9日，项目结余资金332 538.99元，请峨山县国土资源局上缴财政；项目管理费（竣工验收）6 000.00元已预留并计入审定工程总投资，峨山县国土资源局应按国家有关开支范围和标准执行，控制支出，最终以有关部门认定的数据为准；加强工程管护，使项目发挥预期投资效益；根据工程竣工验收的相关要求，进一步规范工程资料管理，做好工程管理资料的搜集整理、归档工作。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题及提出的审计建议，峨山县国土资源局认真进行了整改落实。工程结算多计工程价款16 581.83元已进行整改；审计四项建议已采纳。