一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

基本职能：产业园区规划建设、招商引资、经济发展监测、园区土地开发利用、对入园企业项目服务及管理。

主要工作：

玉溪大化产业园区管理委员会职能是受县委、县政府委托负责对玉溪大化产业园区实行总体规划、统一管理和科学开发建设，同时负责对峨山县天成工业投资有限责任公司的监管工作，加快园区投融资体系建设，全力推进园区的建设和发展。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

玉溪大化产业园区管理委员会设5个行政职能科室：办公室、预算财务股、规划建设股、招商发展观、群众工作股。纳入玉溪大化产业园区管理委员会2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：玉溪大化产业园区管理委员会。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

(1)行政工勤人员编制0人，年末实有在职人数0人。

(2)事业人员编制15人（其中：参公管理人员0人），年末实有在职0人（其中：参公管理人员0人）。

(3)离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

(4)车辆编制数为1辆，财政供养车辆为1辆，2022年底我单位固定资产账上车辆为1辆。

2023年底我单位在职人员共0人，2021年在职人员数5人，比2022年减少5人。主要原因是机构改革人员调出至其他单位。

（二）当年取得的主要事业成效。

发挥园区职能，积极深入园区企业为企业解决实际困难问题，妥善处理园区信访案件；加强园区基础设施建设项目（一期）监管，项目主要包含监控和绿化、供水工程、化念集镇集中式污水处理厂建设、综合服务中心工程（配套商业配套管理房、专用货场和停车场建设）；配合市委六届第三巡察组做好巡察开发区巡察整改工作。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2023年年初预算收入为40,224,639.31元，其中：基本支出988,363.98元，项目支出为39,236,275.33元。2022年年初预算收入44,117,329.35元，其中：基本支出1,328,152.07元，项目支出为42,789,177.28元，两预算数相比减少3,892,690.03元，主要原因是因机构改革人员调出，5月后基本无支出。

（二）收入支出预算执行情况。

2023年决算总支出为23,610,689.26元，其中：基本支出281,486.09元，项目支出23,329,203.17元。2022年决算总支出为35,966,302.22元，其中：基本支出1,150,134.48元，项目支出34,816,167.74元。差额为12,355,612.96元。主要原因是因机构改革人员调出，5月后基本无支出。

1．收入支出与预算对比分析。

2．收入支出结构分析。

（1）本年收入1,480,689.26元，其中：基本支出收入281,486.09元，占总收入的19.01%；项目支出收入1,119,203.17元，占总支出的80.99%。上年收入35,966,302.22元，其中：基本支出收入1,150,134.48元，占总收入的3.20%；项目支出收入34,816,167.74元，占总收入的96.80%。今年收入比上年收入减少33,335,478.48元，主要原因是因机构改革人员调出，5月后基本无收入。

（2）本年支出23,610,689.26元，其中：工资福利支出206,338.36元，占总支出的0.87%；商品和服务支出277,655.13元，占总支出的1.18%；对个人和家庭的补助7,492.60元，占总支出的0.03%；资本性支出989,203.17元，占总支出的4.19%；对企业的补助22,130,000.00元，占总支出的93.73%。上年支出35,966,302.22元，其中：工资福利支出970,795.12元，占总支出的2.70%；商品和服务支出1,386,177.56元，占总支出的3.85%；对个人和家庭的补助34,871.80元，占总支出的0.09%；资本性支出10,360,222.74元，占总支出的28.81%；对企业的补助23,214,235.00元，占总支出的64.55%。今年支出比上年支出减少12,335,612.96元，主要原因是因机构改革人员调出，5月后基本无支出。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

①2023年公务接待费年初预算9,752.00元，实际支出0.00元，国内公务接待0批次0人次，接待人均支出0.00元，实际支出与年初预算相比减少9,900.00元，与上年700.00元相比减少700.00元,减少100%，减少的原因是因机构改革，本年度未开展公务接待活动。

②公车运行费用年初预算25,000.00元，实际支出600.00元，实际支出与年初预算减少24,400.00元,与上年9,764.65元相比减少9,164.65元,减少93.86%,减少的原因是因机构改革，本年度几乎未使用过公车。 

③因公出国（境）费为0元。

（2）会议费支出情况：

2023年会议费支出0.00元，与上年度相同。

（3）培训费支出情况：

2023年培训费支出0.00元，与上年度相同。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无其他对单位影响较大的支出。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无重点经济分类支出中存在的问题。

4.财政拨款收入、支出分析。

1、本年一般公共预算财政拨款收入1,480,689.26元，其中：基本支出收入281,486.09元，占总收入的19.01%；项目支出收入1,119,203.17元，占总支出的80.99%。

2、本年一般公共预算财政拨款支出23,400,689.26元，其中：工资福利支出206,338.36元，占总支出的0.88%；商品和服务支出67,655.13元，占总支出的0.29%；对个人和家庭的补助7,492.60元，占总支出的0.03%；资本性支出989,203.17元，占总支出的4.22%；对企业的补助22,130,000.00元，占总支出的94.58%。

5.非财政拨款收入分析。

2023年度玉溪大化产业园区管理委员会的非财政拨款收入为峨山县工业商贸和科技信息局拨入的化念污水处理厂未批先建罚款21,000.00元，为其他收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．年末结转资金26,245,263.62元，其中：

（1）2010401-行政运行 结转50000元，结转金额为高新区管委会拨入发展“飞地经济”园区合作共建工作经费，资金结转下年继续使用。

（2）2010404-战略规划与实施 结转295,263.62元，其中276605.62元为（上年结转）玉溪（福建）滇中建材工业园区项目资金、18658元为2019年市工信局拨入重大项目前期工作经费，此项目未完成，资金结转下年继续使用。

（3）2290402-其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 结转25,900,000.00元，结转金额为年末结转为上年结转债券资金，尚未支出完成，形成年末结转资金。

2．消化结转和结余的对策。

积极推动项目实施，根据实际情况拨付资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

截止到2023年12月31日，资产合计118,061,993.95元，比上年140,602,048.35元减少22,540,054.40元，下降16.03%，下降主要原因是计提折旧和支付了大额的财政拨款结转资金。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

全年共完成绩效目标编报的项目个数2个，包含全部2个支出项目，支出项目绩效目标覆盖率达100%。并对所有项目进行教学目标的论证和审核，绩效目标符合规定的格式要求、相关内容完整，对申报的绩效目标在数量、质量、成本、时效、效益等方面进行了量化，确定2个项目申报质量都为优。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

一是针对化念片区的实际，实施建设化念片区集中式污水治理设施，已向上级及有关部门申请，组织开展化念片区污水处理设施项目建设。二是足园区的区位、资源等优势，明确功能定位和主导产业，选准主导产业，重点发展矿冶及深加工和现代物流等产业，打造绿色钢铁城，抓紧玉昆钢铁搬迁工作。三是探索园区合作共建模式，依托玉昆钢铁集团产能置换升级改造项目建设，围绕产业建链、扩链、强链，大力引进和推动一批钢材深加工项目入驻园区，打造企业集群、产业聚集“新洼地”，走出一条互联互通互助的招商引资新路子。四是加快兴达铝业、泰纳生物等项目建设，力争绿水亲山新型材料、宏峰矿山升级改造、应急气源储备中心等项目建成投产，力促活达木业、立新混凝土等项目达产达效。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我单位财务管理、决算组织、编报工作主要由财务室具体负责；部门决算编制完成后，上报财政部门。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位属于一级预算单位，年度部门决算公开工作由我单位统一在政府门户网进行公开，我单位按规定单位决算工作开展情况进行批复。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无自行增加的审核公式和模板。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

部门决算管理及报表设计科学合理，无意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

由于对决算编制中所涉及到的财务制度、会计制度和财政管理规定学习不够深入，因此，在编制过程中对相关指标数据的统计口径、归类未能熟练掌握。在今后的工作中，将加强对相关财务制度、政府会计制度和财政管理规定学习，使单位决算编制更加科学化、合理化、精细化，能综合反映单位一年来预算执行情况，并为政府宏观经济决策提供重要的参考依据。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

玉溪大化产业园区管理委员会2023年度部门决算分析报告.doc

玉溪大化产业园区管理委员会2023年决算报表.xlsx