中国共产党峨山彝族自治县委员会党校2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；承办县委、县政府的专题研讨班；围绕经济社会发展和党的建设重大理论和现实问题开展科学研究，承担县委、县政府下达的调研任务，推进理论创新；开展马克思主义中国化最新成果和党的路线、方针、政策的宣传、教育和研讨；按照国家有关法律法规和政策规定，开展干部继续教育和培训；开展同校外教育、研究等机构和组织的合作与交流。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、总务股、培训股、科研股。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：中国共产党峨山彝族自治县委员会党校。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

二、重点工作概述

1.深耕主业主课，锻造为党育才硬核能力。一是完善基本培训体制机制。全年共举办27期培训班，培训学员6432人次。培训人次位列全市县区党校第三，基本培训满足要求的集中住宿培训量位居全市第一。二是逐步提升党校课程质量。以理论教育、党性教育、履职能力提升为基础，构建分级分类、有的放矢的差异化课程体系，今年以来，开展集体备课4次，入库课件22个，开发现场教学课程2个，绿色钢城现场教学点和玉溪市非物质文化遗产保护传承示范基地现场教学点通过市委组织部和市委党校验收，承接县外现场教学9批次459人。三是发挥理论宣讲阵地作用。深入全县各乡镇、县级各单位各部门开展理论授课和专题宣讲41场次，受众3677人次。

2.强化问题导向，提升为党献策服务能级。一是科研氛围浓厚。制定实施《中共峨山县委党校2025年科研工作计划》，开展理论研讨交流，营造学术创新浓厚氛围，全体教师参与科研的积极性和主动性不断提高。二是课题成果丰硕。由县委党校教师主持、参与申报的3项省委党校、省社院和市委党校课题成功结项，其中《基于新媒体社交平台的边疆地区网络统战工作研究》被评为省社院优秀课题；新申报并成功立项市社科、市委党校课题6项，4个社科立项课题成功结项，1篇调研文章被《理论与宣传采用》，课题立项数量较往年大幅增长。三是咨政成效显著。形成并向县委提交了《关于加快嶍峨古镇引流的几点思考》《关于玉溪市非遗馆提档升级的几点建议》《关于用网络统战手段净化峨山县网络舆论环境的几点建议》等5篇资政报告，均获县委主要领导肯定性批示。精心指导学员修改完善“两个带来”成果，首次上报学员资政4篇，获县委主要领导肯定性批示。教师和学员9资政批转至相关单位参考落实。在市委党校《理论与宣传》发表调研报告1篇。

3.拓展合作维度，擦亮开放办学特色名片。高质量承办“云南省统计局统计教育科研中心2025年1%人口抽样调查省级综合试点培训班”“玉溪市基层宣讲骨干示范培训班”等5个省、市级重点班次，培训学员471人，办学能力获得上级部门高度认可。初步实现“以训促宣、以训促引”的开放办学目标，党校区域影响力和品牌辨识度持续提升。

4.夯实硬件根基，筑牢服务保障坚实底座。一是办学条件不断改善。加强汇报对接，积极争取多方支持，协调受委托方投资10.4万元，加装学员宿舍空调40台，立式风扇40台。投资6.8万元安装围栏280米，为培训封闭管理提供了必要条件。二是校园文体设施日趋完善。筹资0.24万元，购置篮球、羽毛球、气排球等体育器材。利用明德楼一楼空置用房积极推进职工（学员）健身房建设，进一步丰富学员在校文体活动。三是历史债务有效化解。抢抓拖欠企业账款清欠机遇，高位推动，有效化解历史性债务3523.27万元，化债率达94.95%。困扰党校发展的历史性问题得以基本解决。

县委党校以改革促发展、以创新求突破，整体办学治校水平走在全市县区党校前列。《玉溪日报》于9月2日专版报道我校改革发展成效，充分体现了上级和社会各界对我校改革实践的肯定。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

中共峨山县委党校2026年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党峨山彝族自治县委员会党校2025年度收入合计37723356.02元。其中：财政拨款收入37582581.02元，占总收入的99.63%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入140775.00元，占总收入的0.37%。

与上年相比，收入合计增加34409972.43元，增长1038.51%。其中：财政拨款收入增加34737274.94元，增长1220.86%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少327302.51元，下降69.92%。

主要原因分析：

收入合计与上年相比增加34409972.43元，增长1038.51%。（其中：财政拨款收入增加34737274.94元，增长1220.86%。）主要原因：一是落实工资调整政策，基本工资调标，人员工资提高；二是五险一金缴费基数调整，带来人员经费增长；三是为化解以前年度债务，财政集中拨入规模化债资金，项目资金收入增加。所以本年收入较上年大幅增加。其他收入减少327302.51元，下降69.92%。主要原因：我单位其他收入主要为学校承办外来班次拨入培训经费。受培训政策趋严影响，本年外来培训班次同比减少，导致拨入培训经费减少，所以其他收入较上年减少。

二、支出决算情况说明

中国共产党峨山彝族自治县委员会党校2025年度支出合计37680012.15元。其中：基本支出2896339.18元，占总支出的7.69%；项目支出34783672.97元，占总支出的92.31%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加34410246.07元，增长1052.38%。其中：基本支出增加489536.37元，增长20.34%；项目支出增加33920709.70元，增长3930.72%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

主要原因分析：

支出合计与上年相比增加34410246.07元，增长1052.38%。主要原因是:由于基本工资调标使人员工资支出增加，同时五险一金缴费基数随工资调标增加，并且本年支付了退休人员职业年金，则人员经费支出较上年增加，同时各单位为化解存量债务，财政集中拨入规模专项化债资金，进行化债支出，所以本年项目支出增加，导致本年支出较上年大幅增加；其中：基本支出增加489536.37元，增长20.34%。主要原因是：由于基本工资调标使人员工资支出增加，同时五险一金缴费基数随工资调标增加，并且本年支付了退休人员职业年金，则人员经费支出较上年增加；项目支出增加33920709.70元，增长3930.72%。主要原因是：本年度，各单位为化解存量债务，财政集中拨入规模专项化债资金，进行化债支出，所以本年项目支出较上年大幅增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障中国共产党峨山彝族自治县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2896339.18元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2818042.22元，占基本支出的97.30%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费78296.96元，占基本支出的2.70%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党峨山彝族自治县委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出34783672.97元。其中：基本建设类项目支出60000.00元。

党校迁建项目经费60000元（该项目为基本建设类项目），主要用于：1.支付易门天汇电气有限责任公司峨山分公司-峨山县委党校迁建项目10KV配电工程欠款20000元；2.支付昆明思广机电设备安装工程有限公司-峨山县委党校迁建项目空调设备安装工程欠款20000元；3.支付玉溪松影数码科技有限公司-峨山县委党校迁建项目监控设备安装工程欠款20000元；

干部教育培训项目经费184392.51元，主要用于党校承接各类校外培训班次开展相关教学培训经费支出；

迁建项目建设拖欠服务类、货物类款项项目经费321000元，主要用于党校迁建项目规划验收测绘费、项目验收消防检测费、主体工程造价咨询费、监理费和水保验收备案费等各项拖欠款的支付；

党校迁建项目主体工程建设拖欠款项目经费34092141.84元，主要用于支付峨山县委党校迁建项目主体工程建设拖欠款；

党校迁建项目厨房设备设施及杂件采购拖欠款项目经费148000元，主要用于支付党校迁建项目厨房设施设备及相关配件的采购；

峨山县委党校迁建项目空调设备采购安装及（二期）土壤污染状况调查备案费拖欠款项目经费65100元，主要用于：1.支付党校迁建项目（二期）土壤污染状况调查备案费拖欠款13500元；2.支付党校迁建项目空调设备及安装拖欠款51600元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党峨山彝族自治县委员会党校2025年度一般公共预算财政拨款支出3277339.18元,占本年支出合计的8.70%。与上年相比增加432033.10元，增长15.18%,完成年初预算的92.16%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2205833.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.31%，完成年初预算的88.86%。主要用于支付人员经费（工资福利支出）1746536.56元；支付公用经费（日常正常运转保障经费）78296.96元；支付峨山县委党校迁建项目各类欠款381000元；造成预决算差异的主要原因是：年内人员变动，工资福利及五险一金增加，年度五险一金基数调整，追加相关经费，同时人员运转公用经费增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出505547.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.43%，完成年初预算的70.35%。主要用于1.支付在职人员养老保险缴费234770.56元和职业年金缴费125196.88元；2.支付（离）退休人员退休金145580.15元。造成预决算差异的主要原因是：一是年内人员变动，2025年内有人员退休及人员调出，比预算人数减少2人；二是预算编制时按上年工资基数测算，实际工资调整幅度低于预期，保险测算基数低于预期。

9.卫生健康（类）支出136724.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.17%，完成年初预算的95.88%。主要用于职工基本医疗保险、大病保险、公务员医疗补助的支付；造成预决算差异的主要原因是一是年内人员变动，2025年内有人员退休及人员调出，比预算人数减少2人；二是预算编制时按上年工资基数测算，实际工资调整幅度低于预期，保险测算基数低于预期。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出429234.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.10%，完成年初预算的202.11%。主要用于支付职工住房公积金和购房补贴；造成预决算差异的主要原因是：以前年度欠缴公积金在本年度进行补缴，造成年内公积金缴交金额增加，而年初预算数仅预算了当年1-12月应缴公积金金额。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为4300.00元，决算为4466.00元，完成年初预算的103.86%；上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为4300.00元，决算为4466.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的103.86%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长/下降%上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加4466.00元，增长100%，因上年公务接待支出为0；具体是国内接待费支出决算4466.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加4466.00元，增长100%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数（主要是公务接待支出）的主要原因是：我单位在严格遵行中央八项规定，保证厉行节约的原则下，本年度上级单位到我校开展教学科研指导工作次数增加，公务接待费用有所增加。同时，由于上年度财政未下放指标进行公务接待报账，部分接待并入今年报账，则公务接待费增加，导致“三公经费”支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为4300.00元，支出决算为4466.00元，完成年初预算的103.86%，支出决算较上年增加4466.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为4300.00元，决算为4466.00元，完成年初预算的103.86%。

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数（主要是公务接待）的主要原因是：我单位在严格遵行中央八项规定，保证厉行节约的原则下，本年度上级单位到我校开展教学科研指导工作次数增加，公务接待费用有所增加。同时，由于上年度财政未下放指标进行公务接待报账，部分接待并入今年报账，则公务接待费增加，导致“三公经费”支出增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加4466.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算4466.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：我单位在严格遵行中央八项规定，保证厉行节约的原则下，本年度上级单位到我校开展教学科研指导工作次数增加，公务接待费用有所增加。同时，由于上年度财政未下放指标进行公务接待报账，部分接待并入今年报账，则公务接待费增加，导致“三公经费”支出增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无出国开支及开展工作情况。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次51人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省、市级对口单位领导前来检查、督察、考察、各乡镇街道党校前来洽谈业务及各县区党校间业务交流接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党峨山彝族自治县委员会党校2025年机关运行经费支出78296.96元，比上年增加7145.80元，增长10.04%,主要原因是我单位在保证厉行节约原则下，本年内教师外出交流学习及参加师资业务培训情况增多，差旅费较上年大幅度增加，且本年度上级单位到我校开展教学科研指导工作次数增加，公务接待费用有所增加。所以机关运行经费较上年增加。

部门机关运行经费主要用于办公费支出10420.00元、电费5300.00元、邮电费2624.09元、差旅费7456.87元、维修费3280.00元、公务接待4466.00元、工会经费支出6000.00元、福利费500.00元其他交通费用支出38250.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，中国共产党峨山彝族自治县委员会党校资产总额73829776.28元，其中，流动资产201537.66元，固定资产65821060.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产7807178.44元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加13427849.52元，其中固定资产增加13574715.24元。增加原因：年内财政拨入大量化债资金，我校用其支付迁建项目以前年度工程欠款，资金支付完成后将所属资产进行固定资产入账，则固定资产较上年大幅增加。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

中国共产党峨山彝族自治县委员会党校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

中国共产党峨山彝族自治县委员会党校2025年度部门决算公开报告.docx

中国共产党峨山彝族自治县委员会党校2025年度部门决算公开表.xlsx