峨山彝族自治县第一中学2026年预算公开  目录

第一部分峨山彝族自治县第一中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分峨山彝族自治县第一中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

峨山彝族自治县第一中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

峨山县彝族自治县第一中学于1932年4月成立，上级主管部门为峨山县教育体育局。其职能是：实施高中学历教育（相关社会服务），促进基础教育发展。单位财政预算代码为105023，单位基本性质为财政补助的事业单位，执行政府会计制度，为二级预算单位，预算管理级次为县级。

（二）机构设置情况

峨山彝族自治县第一中学共设置10个内设机构，包括：党政办、教务处、德育处、总务处、安全保卫处、体艺处、教科室、现代教育技术中心、工会、团委。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1、立德树人，筑牢发展根基

坚持党建引领，持续强化党风廉政建设与师德师风建设，组织开展理论学习、警示教育等活动数十次，党员干部查摆整改问题深入有效。德育工作体系不断完善，全年开展主题德育活动61次，建立学生心理健康档案，加强班主任队伍建设，多名教师在市县德育评选中获奖。全面落实各项学生资助政策，全年发放助学金、补助等约112万元，切实保障了困难学生的求学之路。

2、聚焦质量，教学成果显著提升

教育教学核心地位更加突出。2025年高考成绩取得历史性突破，全体考生上线率100%，特控上线率22.38%、本科上线率83.52%，两项关键指标均位列全市县区一中首位，实现连续三年稳步提升。教研活动扎实开展，推门听课、集体备课常态化，教师积极参与各级课赛、论文评选及课题研究，历史、化学等学科在市级竞赛中荣获一等奖，以研促教成效明显。

3、强化保障，营造平安和谐校园

将校园安全置于首位，通过签订责任书、常态化排查、应急演练（全年10次）等举措，压实安全责任。食品安全管理机制严格执行，开展专题培训与应急推演，筑牢饮食安全防线。体艺教育特色彰显，学生多元发展成果丰硕，体艺生高考本科率83.57%，合唱团、足球队等在省市县比赛中屡获佳绩，学生体质健康合格率达98.56%，校园文化氛围生动活泼。

二、预算单位基本情况

峨山彝族自治县第一中学编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制170人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制170人。在职实有173人，其中：财政全额保障173人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员85人，其中：离休0人，退休85人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入38,093,320.52元，其中：一般公共预算35,945,320.52元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入2,088,000.00元，事业收入10,000.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入50,000.00元。

与上年对比增加3,082,205.15元，同比增长8.80%。主要原因是本年度人员较上一年度增加并将(非税安排)教育教学经费专项资金项目纳入预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入35,945,320.52元，其中:本年收入35,945,320.52元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款35,945,320.52元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加3,122,205.15元，同比增长9.51%。主要原因是2025年在职人员变动，导致财政拨款收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出38,093,320.52元。财政拨款安排支出35,945,320.52元，其中：基本支出32,803,634.72元，与上年对比增加3,149,352.55元，同比增长10.62%，主要原因2025年在职人员变动，导致财政拨款收入增加；项目支出3,141,685.80元，与上年对比减少27,147.40元，下降0.86%，主要原因是2026年财政拨款安排的项目减少，导致项目支出减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（基本支出）：

2050204 高中教育22,994,672.38元，主要用于教职工工资福利支出、公用经费支出、工会经费、福利费、奖励性绩效工资等；

2080502 事业单位离退休2,029,200.00元，主要用于退休人员生活补助及统筹外养老金；

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出3,385,955.20元，主要用于单位基本养老保险缴费；

2101102 事业单位医疗1,756,464.26元，主要用于职工基本医疗保险缴费；

2101199 其他行政事业单位医疗支出171,894.88元，主要用于其他社会保障缴费；

2210201 住房公积金2,465,448.00元，主要用于职工住房公积金缴费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（项目支出）：

2050204 高中教育2,983,744.00元，主要用于教育教学经费、生均公用经费、各类助学金、免学杂费补助等；

2080801 死亡抚恤157,941.80元，主要用于在职（退休）人员死亡抚恤金、丧葬费及遗属生活困难补助。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（基本支出）：

30101 基本工资9,850,944.00元，主要用于在职人员基本工资发放；

30102 津贴补贴931,596.00元，主要用于在职人员津贴补贴发放；

30107 绩效工资11,201,700.00，主要用于在职人员绩效工资发放；

30108 机关事业单位基本养老保险缴费3,385,955.20元，主要用于单位基本养老保险缴费；

30110 职工基本医疗保险缴费1,756,464.26元，主要用于职工基本医疗保险缴费；

30112 其他社会保障缴费320,030.42元，主要用于其他社会保障缴费；

30113 住房公积金2,465,448.00元，主要用于职工住房公积金缴费；

30228 工会经费138,400.00元，主要用于工会经费支出；

30299 其他商品和服务支出723,296.84元，主要用于福利费、残疾人就业保障金等；

30302 退休费694,200.00元，主要用于退休人员统筹外养老金；

30305 生活补助1,281,600.00元，主要用于事业单位离退休人员生活补助；

30103 奖金54,000.00，主要用于年度考核优秀奖经费。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（项目支出）：

30201 办公费1,020,000元，主要用于日常办公支出；

30205 水费300,000.00元，主要用于学校水费支出；

30206 电费240,000.00元，主要用于学校电费支出；

30207 邮电费102,000.00元，主要用于学校邮电通信支出；

30211 差旅费204,000.00元，主要用于教职工差旅支出；

30213 维修（护）费510,000.00元，主要用于校舍及设施设备维修维护；

30304 抚恤金79,449.80元，主要用于死亡人员抚恤金；

30305 生活补助78,492.00元，主要用于遗属生活困难补助；

30308 助学金353,890.00元，主要用于各类学生助学金发放；

30901 房屋建筑物购建247,854.00元，主要用于教职工住房历史遗留问题资金清偿；

30399 其他对个人和家庭的补助6,000.00元，主要用于职工医疗救助。

五、对下专项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

峨山彝族自治县第一中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

峨山彝族自治县第一中学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

峨山彝族自治县第一中学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

峨山彝族自治县第一中学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）（非税安排）峨山县第一中学普通高中教育收费收入补助资金项目

2026年度项目绩效目标：根据云发改（2004）536号云南省发改委、省财政厅、省教育厅《关于调整规范我省高等学校、普通高中学费收费标准及有关问题的通知》，我校收取的教育性收费共两项：（1）普通高中学费收费标准为每学期每生500.00元；（2）普通高中住宿费收费标准为每学期每生80.00元。根据2025年10月学生人数1,800人，预测我校2026年普通高中教育性收费合计2,088,000.00元，其中普通高中学费1,800,000.00元，住宿费288,000.00元。根据《峨山县人民政府关于峨山县第一中学奖励性绩效考核的专题会议纪要》、《玉溪市人民政府关于深化普通高中改革促进优质均衡发展的实施意见》（玉政发﹝2018﹞30 号）文件的相关要求，建议按照财政收支两条线的相关规定和非税收入管理办法的相关规定，财政统筹非税收入的 30%作为峨山一中奖励性绩效考核，剩余 70%及时返回学校使用。剩余 70%主要用于维持学校日常运转支出，主要包括：教学业务费、实验费、教师培训费、文体活动费、水电费、取暖费、办公费、邮电费、劳务费、交通差旅费、仪器设备及图书资料购置费、校舍及仪器设备的日常维修维护等。

（二）普通高中建档立卡学生生活费补助资金项目

2026年项目绩效目标：切实做好普通高中建档立卡贫困户学生资助工作，确保建档立卡贫困户学生获得精准资助，阻断贫困代际传递，传递党和政府的关怀，让每一个家庭经济困难学生都能成为有用之才。从2017年秋季学期起，对普通高中全日制在校生中的建档立卡贫困户学生，除享受其他政策外再给予每人每年2,500.00元的生活费补助。严格按照国家、省、市确定各级各类学生资助项目的实施意见、方案、细则、管理办法等规定的时间，及时足额拨付资金，确保各级各类学生资助项目按时、有效实施。

（三）普通高中人口较少数民族学生“三免一补”补助资金项目

2026年项目绩效目标：根据《中共玉溪市委玉溪市人民政府关于加快我市人口较少民族和贫困少数民族聚居区经济社会发展的意见》玉发〔2009〕4号文件精神，对我校人口较少民族聚居的284个村民小组的农村在校高中生实行“三免一补”政策，即：免学费、住宿费、教科书费和每生每年补助1,500.00元生活费。免费项目按实际发生数给予免除，所需经费按属地管理原则，分级承担，在市属中学就读的由市财政承担，在县属中学就读的由县级财政承担。2026年我校普通高中人口较少数民族学生“三免一补”预算标准为4,000.00元每生每年，即按实际交费金额免除学费、住宿费、教科书费和每生每年补助1,500.00元生活费。根据2025年我校少小民族“三免一补”补助情况，预测我校2026年少小民族“三免一补”5人，共52,000.00元，本次申报项目库总额52,000.00元，均为县级资金。

（四）普通高中县级助学金补助资金项目

2026年项目绩效目标：2025年3月至6月份完成春季县级助学金的评审、公示、发放工作，完成50%资金拨付目标；2026年9月至12月份完成秋季县级助学金的评审、公示、发放工作，完成剩余50%资金拨目标付（实际资助金额已财政拨款和资助名册为准）。为有利推进教育领域健全城乡发展一体化体制机制建设，着力优化教育布局,实现普通高中学校教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，按精准识别、精准资助的要求，强化学生资助动态管理，现“应助尽助”的目标，确保不让一名学生因贫失学，一户脱贫户因学返贫。

（五）普通高中国家助学金资助专项资金项目

2026年项目绩效目标：2026年3月至6月份完成春季学期国助金的评审、公示、发放工作，完成50%资金拨付目标；2026年9月至12月份完成秋季学期国助金的评审、公示、发放工作，完成剩余50%资金拨目标付（实际资助金额已财政拨款和资助名册为准）。为有利推进教育领域健全城乡发展一体化体制机制建设，着力优化教育布局,实现普通高中学校教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量，按精准识别、精准资助的要求，强化学生资助动态管理，现“应助尽助”的目标，确保不让一名学生因贫失学，一户脱贫户因学返贫。

（六）峨山县第一中学丧葬费、抚恤金补助资金项目

2026年项目绩效目标：完成王澎老师丧葬费抚恤金支出合计79449.8元。

（七）机关事业单位人员死亡遗属生活困难补助资金项目

2026年项目绩效目标：根据《峨山县民政局_峨山县财政局关于提高2025年城乡最低生活保障_特困人员救助供养孤儿基本生活保障标准的通知_》文件精神，确定我单位2026年城镇死亡遗属生活困难补助（下文简称遗属补助）标准为967.00元每人/每月；农村遗属补助标准为728.00元每人/每月。我校共有8名遗属补助发放人员，其中3名城镇户口，6名农村户口。2026年预算金额为78492.00元，均为县级资金。通过项目实施，为我校3名城镇死亡遗属生活困难补助人员、6名农村死亡遗属生活困难补助人员按月发放遗属补助。在新标准实施后，我单位要全面准确掌握困难群众生活状况，分类建立救助电子台账，并实行动态管理，做到情况清、底数明，确保“不漏一户、不落一人”。按照相关政策文件要求落实应保尽保，应退尽退的要求，及时在社会救助系统中维护调整低保标准、保障金额等相关信息数据，确保数据真实、准确。通过峨山县第一中学遗属补助项目实施，有效保障好困难群众的基本生活，让困难群众在实施遗属补助项目后真正得到实惠，改善基本生活水平。

（九）(非税安排)教育教学经费专项资金项目

根据《峨山县人民政府关于偿还峨山一中教职工桂峰小区住户多交购房款有关事宜的专题会议纪要》，根据当年学校资金紧缺，人多房少的实情，学校规定购房户必须在一周内交款六万元方可参与分房，并承诺以后按房改售房的实际应交款项及由此产生的利息多退少补，但是目前住房款仍未结清，因此学校申请用学校非税收入资金偿还教职工多交购房款24.7854万元。2026年度开展多交购房款退款事项，预期实现结清住户多交购房款，解决历史遗留问题。

（十）普通高中建档立卡等家庭经济困难学生免学费补助专项资金项目

2026年项目绩效目标：2026年3月至6月完成春季学期免学费的评审、公示、发放工作，完成50%资金拨付目标；2026年9月至12月份完成秋季学期国助金的评审、公示、发放工作，完成剩余50%资金拨付目标。落实普通高中学生资助政策，免除普通高中建档立卡等家庭经济困难在校学生学费，确保建档立卡学生就学权利。严格按照文件精神进行宣传、审核认定、公示、发放。确保峨山一中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目，真正减轻家庭经济困难学生家庭负担，真正成为暖人心的民生工程。

（十一）（单位资金安排）峨山县第一中学专户专项资金项目

2026年项目绩效目标：根据云南省财政厅关于印发《云南省预算指标核算管理改革实施方案》的通知（云财库〔2021〕23号）、云南省财政厅《关于全省各地预算指标核算管理改革推进情况的通报》及县财政局提醒通知要求。本次申报项目总额60,000.00元，主要用于收支专户运转、校园建设等开支。主要包括：教学业务费、实验费、教师培训费、文体活动费、水电费、取暖费、办公费、邮电费、劳务费、交通差旅费、仪器设备及图书资料购置费、校舍及仪器设备的日常维修维护和学校基础设施的建设等。

（十二）职工医疗救助金资金项目

2026年项目绩效目标：根据2005年5月中共峨山县委第42次常委会会议纪要,对肾脏移植患者每月补助500.00元的医疗救助金。我校共有1名肾衰竭患者，所以2026年预算金额为6,000.00元，均为县级资金。

（十三）普通高中学校生均公用经费项目

2026年项目绩效目标：使用普通高中生均公用经费维持学校日常运转支出，主要包括：教学业务费、实验费、教师培训费、文体活动费、水电费、取暖费、办公费、邮电费、劳务费、交通差旅费、仪器设备及图书资料购置费、校舍及仪器设备的日常维修维护等。一是确保本校的正常运转和重点工作的正常开展；二是学校办学条件按照上级的要求进度及时完成；三是打破素质教育与课堂教学两张皮的现象，以诊断提质为根本目的，完善教育综合评价工作；四是努力完成师训费支出指标。2026年我校将明确支出范围，确保资金规范使用，督促学校加强管理，提高资金使用效益。确保该项目资金按时、足额到位，并按规定使用。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数（包括基本支出和项目支出）。按照有关文件及规定，“三公”经费包括：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房业务管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

峨山彝族自治县第一中学属于事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，峨山彝族自治县第一中学资产总额61,449,610.52元，其中，流动资产53,594.41元，固定资产47,084,639.32元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程13,227,063.95元，无形资产1.00元，其他资产1,084,311.84元。与上年相比，本年资产总额减少2,386,970.66元，其中固定资产减少1,815,852.33元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

峨山彝族自治县第一中学2026年预算编制说明.doc

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