峨山彝族自治县教育体育局（本级）2026年预算公开目录

第一部分峨山彝族自治县教育体育局（本级）2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分峨山彝族自治县教育体育局（本级）2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

峨山彝族自治县教育体育局（本级）2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻落实党的教育、体育工作方针政策，统筹规划教育、体育事业发展，研究拟订教育、体育工作政策措施，综合管理和协调指导全县教育、体育工作，负责教育、体育行业监管，组织推进教育、体育领域公共服务体系建设等。

（二）机构设置情况

峨山彝族自治县教育体育局共设置5个内设机构，包括：综合办公室、校财综合股、基础教育综合股、体育德育综合股、教育督导股。

所属的单位4个，分别是：

1.峨山彝族自治县教育科学研究所

2.峨山彝族自治县学生资助管理中心

3.峨山彝族自治县青少年校外活动中心

4.峨山彝族自治县业余少年儿童体育运动学校

（三）重点工作概述

1.指标完成情况

一季度实际完成工资增速-2.4%，二季度教育行业预计增速为9.7%；向上争取资金57,259,500.00元，完成年内县级建议数80,000,000.00元的71.57%；固定资产投资完成71,610,000.00元，超额完成任务。2025年度市对县教育高质量发展行动落实情况综合评价得分为1.7分（总分2分），排名全市第三。2025年学前三年毛入园率91.80%，九年义务教育巩固率96.80%，高中阶段毛入学率97.60%。

2.重大项目推进情况

自2025年1月以来，累计拨付项目资金23,220,000.00元，推进锦屏中学科教中心、大龙潭中学运动场、塔甸中学运动场、双江中学综合楼、小街小学学生宿舍等6个“十三五”项目和化念新区幼儿园、县第二幼儿园等2个惠民实事工程的复工，两所幼儿园分别可以提供630个和210个学位。完成化念中心小学围墙及党宽完小教师宿舍楼修缮两个项目，化念中学公租房（三峡楼）正在正常施工中；塔甸中学挡墙围墙、塔甸中心小学围墙及护坡治理、富良棚中学围墙、小街中学沐浴室及舞台修缮4个项目已完成招投标工作，小街中心小学扩容提质一期工程正在办理土地划拨手续及初步设计编制，双江中学2号综合楼、化念中心小学食堂餐厅2个项目正在开展可研编制工作。

二、预算单位基本情况

峨山彝族自治县教育体育局（本级）编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制67人，其中：行政编制9人，工勤人员编制0人，事业编制58人。在职实有69人，其中：财政全额保障69人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员45人，其中：离休0人，退休45人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入18,081,233.17元，其中：一般公共预算17,481,233.17元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入600,000.00元。

与上年17,983,546.81元对比增加97,686.36元，增长0.54%，主要原因是2026年在职人员正常增资和青少年活动中心培训收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入17,481,233.17元，其中:本年收入17,481,233.17元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款17,481,233.17元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年17,483,546.81元对比减少2,313.64元，下降0.01%，主要原因是2026年安排教育改革发展专项资金比去年减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出18,081,233.17元。财政拨款安排支出17,481,233.17元，其中：基本支出15,028,966.77元，与上年15,399,937.97元对比减少370,971.20元，下降2.41%，主要原因是卫生健康支出和住房保障支出比去年减少；项目支出2,452,266.40元，与上年2,083,608.84元对比增加368,657.56元，增长17.69%，主要原因是学生资助类项目支出比去年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（基本支出）：

2050101行政运行1,178,094.34元，主要用于行政在职人员工资性支出、机关日常运行办公费、公务用车运行维护费、遗属生活补助、编外人员工资、教师考调、选调经费、教师职称评审费、教育督导常规工作经费等。

2050202小学教育8,303,803.29元，主要用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、文具费补助、贫困地区学生营养膳食补助、公用经费。

2050203初中教育130,800.00元，主要用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、文具费补助、贫困地区学生营养膳食补助、公用经费。

2050999其他教育费附加安排的支出18,000.00元，主要用于其他教育费附加安排的教育专项资金。

2070301行政运行1,051,902.69元，主要用于行政在职人员工资性支出、机关日常运行办公费、公务用车运行维护费。

2080501行政单位离退休182,400.00元，主要用于行政退休人员生活补助。

2080502事业单位离退休843,600.00元，主要用于事业退休人员生活补助。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,432,535.36元，主要用于职工基本养老保险缴费。

2101101行政单位医疗57,168.57元，主要用于行政单位基本医疗保险及大病补充保险缴费。

2101102事业单位医疗685,959.14元，主要用于事业单位基本医疗保险及大病补充保险缴费。

2101199其他行政事业单位医疗支出73,775.38元，主要用于其他医疗补助经费。

2210201住房公积金1,070,928.00元，主要用于职工住房公积金补贴。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（项目支出）：

2050199其他教育管理事务支出239,200.00元，主要用于教师培训经费、课题科研经费、参加2025年国家义务教育质量检测服务费。

2050201学前教育34,304.00元，主要用于学前教育家庭经济困难儿童资助经费、公用经费。

2050202小学教育584,000.00元，主要用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、文具费补助、贫困地区学生营养膳食补助、公用经费。

2050203初中教育347,400.00元，主要用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、文具费补助、贫困地区学生营养膳食补助、公用经费。

2050204高中教育212,000.00元，主要用于高中教育公用经费、学生助学金。

2050205高等教育110,500.00元，主要用于生源地助学贷款风险补偿专项资金。

2050701特殊学校教育400,000.00元，主要用于随班就读特殊教育学生公用经费县级补助。

2050999其他教育费附加安排的支出250,000.00元，主要用于其他教育费附加安排的教育专项资金。

2080801死亡抚恤支出274,862.40元，主要用于职工死亡抚恤和遗属人员补助支出。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（基本支出）：

30101基本工资 4,390,008.00元,主要用于发放教职工工资。

30102津贴补贴 776,700.00元,主要用于发放教职工津补贴。

30103奖金144,110.00元,主要用于发放教职工考核奖。

30107绩效工资 4,076,280.00元,主要用于发放教职工绩效工资。

30108机关事业单位基本养老保险缴费1,432,535.36元，主要用于职工基本养老保险缴费。

30110职工基本医疗保险缴费743,127.71元，主要用于单位基本医疗保险及大病补充保险缴费。

30112其他社会保障缴费 131,627.36元，主要用于单位失业保险工伤保险生育保险缴费。

30113住房公积金 1,070,928.00元，主要用于职工住房公积金补贴。

30199其他工资福利支出 67,200.00元，主要用于单位编外人员工资保险支出。

30201办公费600,500.00元，主要用于日常办公用品、书报杂志等支出。

30205水费17,500.00元，主要用于水费、污水处理费等支出。

30206电费14,000.00元，主要用于电费支出。

30207邮电费12,000.00元，主要用于邮寄费、电话费、网络通讯费支出。

30211差旅费15,000.00元，主要用于出差发生的交通费、住宿费伙食费等支出。

30226劳务费100,000.00元，主要用于临时聘用人员、外聘专家评审费等支出。

30228工会经费55,200.00元，主要用于单位工会活动经费支出。

30231公务用车运行维护费20,000.00元，主要用于单位公务用车燃油费、保险费、维修费等支出。

30239其他交通费用59,400.00元，主要用于除单位公务用车运行费以外的其他交通费，如租车费。

30299其他商品和服务支出303,850.34元，主要用于上述科目以外日常运行发生的支出，如诉讼费等。

30302退休费351,000.00元，主要用于行政事业退休人员生活补助。

30305生活补助648,000.00元，主要用于行政事业退休人员生活补助。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（项目支出）：

30308助学金2,452,266.40元，主要用于家庭经济困难学生生活补助、文具费补助、贫困地区学生营养膳食补助、公用经费。

五、对下专项转移支付情况

峨山彝族自治县教育体育局（本级）无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额46,500.00元，其中：政府采购货物预算46,500.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

峨山彝族自治县教育体育局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计20,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

峨山彝族自治县教育体育局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

峨山彝族自治县教育体育局2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

峨山彝族自治县教育体育局2026年公务用车购置及运行维护费为20,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费20,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）优秀贫困学子奖励经费项目

实施覆盖峨山县双江、小街、岔河、甸中、大龙潭、富良棚、塔甸、化念八个乡镇，补助对象为：1.2026年考入国家部（委）属院校的峨山籍贫困学子，2.考入省属院校的峨山籍家庭经济困难的优秀本科学生（普通高中限考入二本以上的学生)，省级补助标准5,000.00元/人·年，市级补助标准3,000.00元/人·年。不断完善家庭经济困难学生精准资助政策，重点帮助贫困家庭子女接受教育，提高学生资助精准度。落实家庭经济困难学生奖助学金和助学贷款政策，改进资助方式，提高资助水平，让贫困家庭的孩子都能接受公平、有质量的教育，阻断贫困代际传递。

（二）生源地助学贷款风险补偿专项资金项目

实施覆盖峨山县双江、小街、岔河、甸中、大龙潭、富良棚、塔甸、化念八个乡镇，受益对象为峨山县户籍已被根据国家有关规定批准设立、实施高等学历教育的全日制普通本科高校、高等职业学校和高等专科学校（含民办高校和独立学院，学校名单以教育部公布的为准）正式录取，取得真真实、合法、有效的录取通知书的新生或高校在读的本专科学生、研究生和第二学士学生。该项目的实施有利于弥补学生因死亡、失踪和丧失劳动能力确实无力归还生源地信用助学贷款所形成的风险。

（三）（非税）2026年初高中学业水平考试考务费专项经费项目

按照国家教育考试考务统一标准，推进教育考试规范化、专业化，进一步加强考务管理，强化考试安全，严肃考风考纪，切实做好我县2026年初高中学生学业水平考试工作，确保考试顺利进行。完成2026年各项招生考试工作，足额上缴省厅各类考试报名费。

（四）峨山县青少年学生校外活动中心专项资金（非税）项目

峨山县青少年学生校外活动中心将在2026年1至12月组织青少年学生开展以培养少年儿童兴趣、塑造个性、开发潜能、提升综合素质、培养特色人才为内容的公益性校外教育，全力做好学生个性化教育和兴趣爱好培养，实施青少年非智力因素开发和创新精神、实践能力的培养,在全面开展公益性活动的基础上，按照有关规定在中心举办收取成本费的青少年学生特长培训。每年需使用收取的费用向聘用参与校外教育师资和门卫、保洁等人员发放劳务报酬及公益主题活动等费用支出，发放标准按照《峨山县青少年学生校外活动中心临时工聘用协议》和《峨山县青少年学生校外活动中心聘用人员劳动报酬计发办法》严格执行。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数（包括基本支出和项目支出）。按照有关文件及规定，“三公”经费包括：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房业务管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

峨山彝族自治县教育体育局2026年机关运行经费安排1,197,450.34元，与上年1,814,500.00元对比减少617,049.66元，下降34.01%。

2026年机关运行经费安排1,197,450.34元，其中：办公费104,450.34元、水费20,000.00元、电费30,000.00元、会议费10,000.00元、邮电费10,000.00元、差旅费10,000.00元、培训费30,000.00元、其他交通费50,000.00元、劳务费143,000.00元、维修维护费60,000.00元、公务用车运行维护费20,000.00元、地助学贷款风险补偿专项资金240,000.00元、2026年初中高中考试考务专项经费220,000.00元、峨山县青少年学生校外活动中心专项资金250,000.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，峨山彝族自治县教育体育局资产总额3,377,306.29元，其中，流动资产498,309.09元，固定资产2,878,997.20元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，保障性住房0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少135,257.49元，其中固定资产减少135,257.49元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

峨山彝族自治县教育体育局（本级）2025年预算编制说明.doc

峨山彝族自治县教育体育局（本级）2025年预算公开表.xlsx