峨山彝族自治县化念中心小学校2026年预算公开目录

第一部分峨山彝族自治县化念中心小学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分峨山彝族自治县化念中心小学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

峨山彝族自治县化念中心小学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

坚持以人民为中心的发展思想，全面贯彻党的教育方针，坚持马克思主义指导地位，坚持中国特色社会主义教育发展道路，坚持社会主义办学方向，立足学校实际，遵循教育规律，注重以德为先、全面发展、面向人人、终身学习、因材施教、知行合一，坚持改革创新，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，让每一名学生都能享受公平而有质量的教育，努力办好化念镇人民满意的教育。

（二）机构设置情况

峨山彝族自治县化念中心小学校共设置6个内设机构，包括：办公室、德育处、教务处、安全处、总务处、教科室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.聚焦根本保证，坚持和加强党对教育工作的领导。全面提升党建工作质量，深入推进党风廉政建设，不断提升思想政治工作质量。

2.抓住高质量发展的根本要求，落实落细立德树人根本任务。要狠抓思想政治工作提质，全面落实“五育并举”，强化学校家庭社会协同育人。

3.继续推动教育教学改革，激发高质量发展活动力。深化课堂教学改革，严格落实《化念小学课堂教学常规12条》，全面推进新时代教育评价，抓细常规工作，做好提质之本。

4.加强教师队伍建设，强化高素质人才支撑。要全面加强师德师风建设，大力加强教师培训。

5.强化服务保障，铸牢高质量发展基础。继续巩固教育脱贫攻坚成果，做好控辍保学工作，全面推进依法治教，讲好高质量教育发展“故事”，最美教师宣讲，做好学校安全稳定工作，守好校园安全底线，加强常态化疫情防控工作，慎终如始抓好疫情防控。

二、预算单位基本情况

峨山彝族自治县化念中心小学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制93人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制93人。在职实有93人，其中：财政全额保障93人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员40人，其中：离休0人，退休40人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入20,429,674.17元，其中：一般公共预算18,303,213.17元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2,126,461.00元。

与上年17,722,920.05元对比增加2,706,754.12元，增长15.27%，主要原因是本年度将食堂膳食经费纳入预算，导致部门财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入18,303,213.17元，其中:本年收入18,303,213.17元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18,303,213.17元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年的17,722,920.05元对比增加580,293.12元，增长3.27%，主要原因是工资调标，导致人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出20,429,674.17元。财政拨款安排支出18,303,213.17元，其中：基本支出17,875,088.67元，与上年17,174,746.25元对比增加700,342.42元，增长4.08%，主要原因是工资调标，导致人员经费增加；项目支出428,124.50元，与上年的548,173.80对比减少120,049.30元，下降21.90%，主要原因是本年度预算减少抚恤金项目支出预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（基本支出）：

2050201学前教育228,000.00元，主要用于临时工工资发放和日常运行办公费；

2050202小学教育12,704,387.56元，主要用于小学教育在职人员工资性支出、日常运行办公费；

2080502事业单位离退休912,000.00元，主要用于事业退休人员生活补助；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,731,847.84元，主要用于职工基本养老保险缴费；

2101102事业单位医疗898,396.07元，主要用于事业单位基本医疗保险及大病补充保险缴费；

2101199其他行政事业单位医疗支出87,585.20元，主要用于其他医疗补助经费；

2210201住房公积金1,312,872.00元，主要用于职工住房公积金补贴。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（项目支出）：

2050201学前教育136,224.00元，主要用于幼儿园日常运行办公费；

2050202小学教育186,736.50元，主要用于学生营养膳食补助、生均公用经费、遗属生活补助、学生资助经费；

2050701特殊学校教育840.00元，主要用于特殊学生生均公用经费补助；

2080801死亡抚恤104,324.00元，主要用于退休死亡人员抚恤金、丧葬费。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（基本支出）：

30101基本工资4,824,588.00元，主要用于事业单位在职人员的岗位工资和薪级工资发放；

30102津贴补贴1,046,208.00元，主要用于事业单位在职人员的教龄津贴、乡镇补贴、艰边补贴等各项津补贴发放；

30103奖金28,500.00元，用于发放年度考核优秀奖；

30107绩效工资5,992,080.00元，主要用于事业单位在职人员的基础性绩效工资和奖励性绩效工资发放；

30108机关事业单位基本养老保险缴费1,731,847.84元，主要用于事业单位在职人员的基本养老保险缴费；

30110职工基本医疗保险缴费898,396.07元，主要用于事业单位在职人员的基本医疗保险缴费；

30112其他社会保障缴费163,353.54元，主要用于事业单位在职人员的失业保险、工伤保险缴费；

30113住房公积金1,312,872.00元，主要用于事业单位在职人员的住房公积金缴费；

30199其他工资福利支出655,200.00元，主要用于事业单位编外人员的工资发放；

30228工会经费74,400.00元，主要用于事业单位在职人员的工会经费的支出；

30299其他商品和服务支出259,643.22元，主要用于事业单位离退休人员的一般公用经费支出；

30302退休费312,000.00元，主要用于事业单位离退休人员的退休人员统筹外养老金支出；

30305生活补助576,000.00元，主要用于事业单位离退休人员生活补助。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（项目支出）：

30201办公费83,014.00元，主要用于公用经费中办公费支出；

30205水费24,750.00元，主要用于支付学校日常运转水费；

30206电费25,000.00元，主要用于支付学校日常运转电费；

30207邮电费5,000.00元，主要用于支付学校网络、电话费；

30211差旅费20,000.00元，主要用于教职工外出培训差旅费支出；

30304抚恤金69,380.00元，主要用于事业单位死亡人员抚恤金的发放；

30305生活补助34,944.00元，主要用于事业单位职工遗属和离岗民师生活补助的发放；

30308助学金166,036.50元，主要用于营养改善计划补助、困难学生生活补助的发放。

五、对下专项转移支付情况

峨山彝族自治县化念中心小学校无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额32,461.00元，其中：政府采购货物预算32,461.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

峨山彝族自治县化念中心小学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

峨山彝族自治县化念中心小学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

峨山彝族自治县化念中心小学校2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

峨山彝族自治县化念中心小学校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）机关事业单位人员死亡抚恤金、丧葬费资金

2026年预算丧葬费、抚恤金69,380.00元。

（二）城乡义务教育学校公用经费

1.根据云财教文件要求，中央统筹考虑义务教育学校落实"双减"政策和提升课后服务水平需要，决定从春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650.00元提高到720.00元，将寄宿生年生均200.00元标准提高到300.00元,特殊教育学生按照7,000.00元/生*年补助。

2.2026年度围绕“保障学校正常运转、促进教育公平、提升办学质量”开展工作，预期实现经费足额使用、资源合理配置、师生满意度达标等效益。

3.做好该项学生资助政策的宣传、咨询等工作。年终汇总上报学生资助工作执行情况，并组织实施相关的绩效评价。

4.2026年计划支出城乡义务教育公用经费948,500.00元，用于学校日常运行维护的支出，采购学生课桌椅、办公电脑、复印纸等，支付差旅费、培训费等。其中上级补助925,736.00元，2026年本级预算申报22,764.00元。本项目申报生均公用经费县级预算资金17,193.60元，特殊教育公用经费县级预算安排840.00元,合计18,033.60元。

（三）城乡义务教育学校家庭经济困难学生生活补助资金

 1.根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法的通知》、《玉溪市财政局玉溪市教育体育局关于下达第二批城乡义务教育补助直达资金的通知》等文件要求。从春季学期起提高家庭经济困难寄宿生生活补助国家基础标准，年生均小学由1,000.00元提高到 1,250.00元，初中由1,250.00元提高到1,500.00元:家庭经济困难非寄宿生生活补助标准继续按寄宿制生活补助国家基础标准的50%核定。

  2.化念小学2026年计划补助寄宿制家庭经济困难学生584人，补助资金730,000.00;非寄宿制家庭经济困难学生27人，补助资金16,875.00。合计补助资金746,875.00元。各级资金分配为中央资金373,437.5元；省级资金261,406.25元；市级资金67,218.75元；县级资金44,812.50元。本项目申报县级预算资金44,812.50元。

   3.2026 年度围绕保障建档立卡户学生覆盖率、改善补助学生家庭经济状况开展工作，预期实现经费足额使用、资源合理配置、受助家庭满意度达标等效益。

（四）农村义务教育学生营养改善计划补助资金

1.根据《教育部 国家发展改革委 财政部 农业农村部 国家卫生健康委 市场监管总局 国家疾控局关于印发〈农村义务教育学生营养改善计划实施办法〉的通知》2026 年度围绕“保障补助学生覆盖率、食品安全达标率、减轻学生家庭经济负担”开展工作，预期实现经费足额使用、资源合理配置、学生及家长满意度达标等效益。

2.2026年计划补助学生人数1000人，补助标准为5.00元∕生/天，全年按在校200天计算，1,000.00元/生/年。补助总金额为1,000,000.00元。省级资金700,000.00元；市级资金180,000.00元；县级预算资金120,000.00元。本项目申报资金为县级资金120,000.00元。

（五）城乡义务教育学校公用经费补助资金

1.根据云财教文件要求，中央统筹考虑义务教育学校落实"双减"政策和提升课后服务水平需要，决定从春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650.00元提高到720.00元，将寄宿生年生均200.00元标准提高到300.00元,特殊教育学生按照7,000.00元/生*年补助。

2.2026年度围绕“保障学校正常运转、促进教育公平、提升办学质量”开展工作，预期实现经费足额使用、资源合理配置、师生满意度达标等效益。。

3.做好该项学生资助政策的宣传、咨询等工作。年终汇总上报学生资助工作执行情况，并组织实施相关的绩效评价。

4.2026年计划支出城乡义务教育公用经费948,500.00元，用于学校日常运行维护的支出，采购学生课桌椅、办公电脑、复印纸等，支付差旅费、培训费等。其中上级补助925,736.00元，2026年本级预算申报22,764.00元。本项目申报寄宿制生均公用经费县级预算安排4,730.40元。

（六）学前教育家庭经济困难儿童生活补助资金

1.根据《关于印发云南省学前教育家庭经济困难儿童资助实施意见等3个试行文件的通知》（云教基〔2012〕45号）等文件要求，2026 年度围绕保障建档立卡户学生覆盖率、改善补助学生家庭经济状况开展工作，预期实现经费足额使用、资源合理配置、受助家庭满意度达标等效益。

2.根据《玉溪市人民政府办公室关于印发玉溪市教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》要求，学前教育幼儿困难补助标准为：300.00元/生/年。此项补助资金财政按照比例分担：中央资金80%，省级资金14%,市级资金3.6%，县级资金2.4%。

3.建立学前教育资助制度充分体现了党和政府对民生问题的高度关注，体现了社会主义优越性，意义十分重大。

4.化念小学学前教育困难补助2026年计划补助170人，补助资金51,000.00元，其中县级预算项目申报金额1,224.00元，上级补助项目申报金额49,776.00元。本项目申报县级资金1,224.00元。

（七）化念中心小学机关事业单位人员死亡遗属生活困难补助资金

1.城镇户口遗属967.00元/月，农村户口遗属728.00元/月。

2.2026年预算遗属补助资金43,548.00元。

（八）学前教育公用经费

1.根据《玉溪市人民政府办公室关于印发玉溪市教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》要求，此项公用经费补助资金由市财政与各县（市、区）财政按照比例分担：公办幼儿园600.00元/生.年。公办幼儿园原标准及私立幼儿园原标准100.00元/生.年按市60%，县40%分担；公办幼儿园提高标准500.00元/生.年部分县级全额承担。

2.公用经费用于维持学校日常运转支出，主要包括：教学业务费、实验费、教师培训费、文体活动费、水电费、取暖费、办公费、邮电费、劳务费、交通差旅费、仪器设备及图书资料购置费、校舍及仪器设备的日常维修维护等。教师培训费由学校按照不低于年度公用经费总额的10%安排，用于教师参加培训。

3.完成日常经费管理工作，规范使用学前教育公用经费，保障各年学前教育公用经费支出合法合规，严格按照财政要求支出各项费用，保障化念中心幼儿园及学前班教学正常开展，促进教育发展。

4.2026年计划支出学前教育公用经费150,000.00元，用于中心幼儿园及学前班办公费、差旅费、培训费、电话费、电费、水费、校园维护建设费支出。其中县级预算项目申报金额135,000.00元，上级补助项目申报金额1,5000.00元。本项目申报资金为县级资金135,000.00元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数（包括基本支出和项目支出）。按照有关文件及规定，“三公”经费包括：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房业务管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

峨山彝族自治县化念中心小学校属于事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，峨山彝族自治县化念中心小学校资产总额27,864,527.16元，其中，流动资产184,625.34元，固定资产27,679,901.82元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少798,205.83元，其中固定资产减少873，561.01元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

峨山彝族自治县化念中心小学校2026年预算编制说明.doc

峨山彝族自治县化念中心小学校2026年预算公开表.xlsx