峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年  预算公开目录

第一部分峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻党的教育方针，坚持马克思主义指导地位，坚持中国特色社会主义教育发展道路，坚持社会主义办学方向，立足学校实际，遵循教育规律，注重以德为先、全面发展、面向人人、终身学习、因材施教、知行合一，坚持改革创新，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，让每一名学生都能享受公平而有质量的教育，努力办好大龙潭人民满意的教育。

（二）机构设置情况

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校共设置5个内设机构，包括：办公室、德育处、安全处、教导处、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.聚焦根本保证，坚持和加强党对教育工作的领导。全面提升党建工作质量，深入推进党风廉政建设，不断提升思想政治工作质量。

2.抓住高质量发展的根本要求，落实落细立德树人根本任务。要狠抓思想政治工作提质，全面落实“五育并举”，强化学校家庭社会协同育人。

3.继续推动教育教学改革，激发高质量发展活动力。深化课堂教学改革，严格落实《大龙潭小学课堂教学常规12条》，全面推进新时代教育评价，抓细常规工作，做好提质之本。

4.强化服务保障，筑牢高质量发展基础。继续巩固教育脱贫攻坚成果，做好控辍保学工作，全面推进依法治教，讲好高质量教育发展“故事”，最美教师宣讲，做好学校安全稳定工作，守好校园安全底线。

5.加强教师队伍建设，强化高素质人才支撑。要全面加强师德师风建设，多形式开展好教师培训，加强交流合作，内引外联，着力培养“四有好老师”，引领教师队伍高质量发展。

二、预算单位基本情况

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制52人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制52人。在职实有52人，其中：财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员47人，其中：离休0人，退休47人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入12,032,667.88元，其中：一般公共预算11,016,867.88元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,015,800.00元。

与上年10,922,991.22元对比增加1,109,676.66元，增长10.16%，主要原因是本年度将食堂膳食经费纳入预算，导致部门财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入11,016,867.88元，其中:本年收入11,016,867.88元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,016,867.88元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年的10,773,991.22元对比增加242,876.66元，增长2.25%，主要原因是工资调标，导致人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出12,032,667.88元。财政拨款安排支出11,016,867.88元，其中：基本支出10,709,073.72元，与上年10,155,324.78元对比增加553,748.94元，增长5.45%，主要原因是工资调标，导致人员经费增加；项目支出307,794.16元，与上年的618,666.44对比减少310,872.28元，下降50.25%，主要原因是本年度预算减少非税收入项目、跨村路费补助项目，导致项目支出预算减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（基本支出）：

2050201学前教育52,800.00元，主要用于临时工工资发放和日常运行办公费；

2050202小学教育7,252,776.72元，主要用于小学教育在职人员工资性支出、日常运行办公费；

2080502事业单位离退休1,071,600.00元，主要用于事业退休人员生活补助；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出997,253.44元，主要用于职工基本养老保险缴费；

2101102事业单位医疗517,325.22元，主要用于事业单位基本医疗保险及大病补充保险缴费；

2101199其他行政事业单位医疗支出57,898.34元，主要用于其他医疗补助经费；

2210201住房公积金759,420.00元，主要用于职工住房公积金补贴。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况（项目支出）：

2050201学前教育26,208.00元，用于幼儿园日常运行办公费；

2050202小学教育86,078.16元，用于学生营养膳食补助、生均公用经费、遗属生活补助、学生资助经费；

2080801死亡抚恤195,508.00元，主要用于退休死亡人员抚恤金、丧葬费。

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（基本支出）：

30101基本工资2,840,520.00元，主要用于事业单位在职人员的岗位工资和薪级工资发放；

30102津贴补贴581,988.00元，主要用于事业单位在职人员的教龄津贴、乡镇补贴、艰边补贴等各项津补贴发放；

30103奖金16,500.00元，用于发放年度考核优秀奖；

30107绩效工资3,367,200.00元，主要用于事业单位在职人员的基础性绩效工资和奖励性绩效工资发放；

30108机关事业单位基本养老保险缴费997,253.44元，主要用于事业单位在职人员的基本养老保险缴费；

30110职工基本医疗保险缴费517,325.22元，主要用于事业单位在职人员的基本医疗保险缴费；

30112其他社会保障缴费101,528.18元，主要用于事业单位在职人员的失业保险、工伤保险缴费；

30113住房公积金759,420.00元，主要用于事业单位在职人员的住房公积金缴费；

30199其他工资福利支出208,560.00元，主要用于事业单位编外人员的工资发放；

30228工会经费41,600.00元，主要用于事业单位在职人员的工会经费的支出；

30299其他商品和服务支出233,778.88元，主要用于事业单位离退休人员的一般公用经费支出；

30302退休费366,600.00元，主要用于事业单位离退休人员的退休人员统筹外养老金支出；

30305生活补助676,800.00元，主要用于事业单位离退休人员生活补助；

财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况（项目支出）：

30201办公费26,860.16元，主要用于公用经费中办公费支出；

30211差旅费2,000.00元，主要用于教职工外出培训差旅费支出；

30213维修（护）费1,920.00元，主要用于公用经费中校园维修（护）费支出；

30216培训费2,000.00元，主要用于教师培训费支出；

30304抚恤金72,808.00元，主要用于事业单位死亡人员抚恤金的发放；

30305生活补助147,528.00元，主要用于事业单位职工遗属和离岗民师生活补助的发放；

30308助学金54,678.00元，主要用于营养改善、困难学生补助的发放；

五、对下专项转移支付情况

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）城乡义务教育学校家庭经济困难学生生活补助资金

根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法的通知》，义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策是义务教育阶段学生资助政策体系的重要组成部分，是党和政府帮助家庭经济困难学生接受义务教育、防止学生因贫失学辍学的重要措施。2026年做好家庭经济困难学生认定工作，是贯彻落实党中央、国务院决策部署，全面推进精准资助，确保资助政策有效落实的迫切需要。近年来，我国学生资助政策体系逐步完善，经费投入大幅增加，学生资助规模不断扩大，学生资助工作成效显著，极大地促进了教育公平，为教育事业健康发展、脱贫攻坚目标如期实现提供了有力保障。大龙潭小学2026年计划补助寄宿制家庭经济困难学生240人，非寄宿制家庭经济困难学生20人，预计补助资金312,500.00元（240×1250+20×625=312500），范围主要包括：中央资金156,250.00元；省级资金109,375.00元；市级资金28,125.00元；县级预算资金18,750.00元。

（二）农村义务教育学生营养改善计划补助资金

根据《教育部 国家发展改革委 财政部 农业农村部 国家卫生健康委 市场监管总局 国家疾控局关于印发〈农村义务教育学生营养改善计划实施办法〉的通知》，2026年对峨山县大龙潭小学就读的所有农村义务教育阶段学校学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育阶段在校学生的营养状况，提高农村学生健康水平。减轻受助学生家庭经济负担，使学生安心学习，顺利完成学业。2026年义务教育阶段共297人，预计2026年农村义务教育学生营养改善计划专项资金297,000.00元，按照省、市、县70%∶18%∶12%的比例测算，其中：省级资金207,900.00元；市级资金53,460.00元；县级预算资金35,640.00元。

（三）城乡义务教育学校公用经费

1.根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》以及《财政部 教育部关于下达城乡义务教育补助经费》（第二批）文件精神，2026年开展城乡义务教育公用经费项目。该项目预期在2026年保障经费285,840.00元，主要用于电费50,000.00元，水费20,000.00元；校方责任险8,910.00元，其他交通费8,000.00元，差旅费16,000.00元，培训费4,000.00元，办公用品采购150,000.00元，复印纸采购21,750.00元，校园建设维护费7,180.00元等。本项目实施后，大龙潭小学师生为主要受益主体。学生可在更好的校园环境中学习，使用更充足的教学资源和完善的设施；教师能拥有更良好的教学条件，便于开展教学活动和专业培训，提升教学质量。

2.本项目申报生均公用经费本级预算资金5,132.16元。

（四）学前教育公用经费

1.根据《峨山县人民政府关于加快学前教育发展的实施意见》文件精神，2026年开展学前教育生均公用经费项目工作，该项目实施覆盖峨山县大龙潭乡，受益对象为峨山县大龙潭乡中心幼儿园的教师、学生，该项目能保障学校的正常运转，保障教师培训的开展，保障学校的教学设备更新、办公用品采购，能促进教育公平、提升办学质量。

2.大龙潭中心幼儿园2026年学生人数48人，按照补助标准600.00元/生·年。补助总金额为28,800.00元。根据市、县10%︰90%比例资金测算，其中县级预算项目申报金额25,920.00元，上级补助项目申报金额2,880.00元。2026年计划使用公用经费28,800.00元，计划支出办公费20,000.00元，差旅费2,000.00元，培训费2,000.00元，校园维护建设费4,800.00元。本项目申报县级预算资金25,920.00元。

（五）事业单位人员死亡遗属生活困难补助资金

1.为保障死亡退休职工遗属基本生活，提高生活水平，落实保障基本民生的相关政策。我校遗属补助人数为12人，根据实际审批情况，资金测算如下：

城镇户口3人，补助金额3×967×12=34,812.00元；

农村户口8人，补助金额8×728×12=69,888.00元；

离休人员1人，补助金额1×1500×12=18,000.00元。

2.2026年补助金额合计122,700.00元。

（六）学前教育家庭经济困难儿童生活补助资金

1.根据《云南省教育厅 云南省财政厅关于印发云南省学前教育家庭经济困难儿童资助实施意见等3个试行文件的通知》，2026年度开展学前教育家庭经济困难幼儿补助项目工作。该项目坚持学前教育的公平性、公益性和普惠性，保障人民享有接受良好教育的机会。加大学前教育各级财政的投入，建立学前教育资助制度，对家庭经济困难儿童、孤儿和残疾儿童入园给予资助，使应资助的入园儿童基本得到资助。

2.大龙潭中心幼儿园2026年计划补助人数40人，按照300.00元/生/年的标准补助，补助资金12,000.00元（300元×40=12000元）。按照中央80% ，省14%，市3.6%，县2.4%的比例分担，其中县级预算项目申报金额288.00元，上级补助项目申报金额11,712.00元。本项目申报县级预算资金288.00元。

（七）大龙潭中心小学公厕及文体活动场地建设项目自有资金

根据捐赠协议，2026年开展新建厕所及文体活动场地建设项目。该项目计划工程总投资68.51万元。其中大龙潭中心小学公厕项目计划投资36.53万；文体活动场地建设项目31.98万元。本项目申报玉溪玉昆钢铁集团有限公司捐赠的结余资金19.60万元。本项目建成后，改善了义务教育的办学条件，提高了义务教育的办学能力，提升了义务教育的服务功能，对基础培养全面发展起到了巨大的推动作用。同时，项目建设为大龙潭乡义务教育提供良好的硬件环境。

（八）城乡义务教育学校公用经费资金

1.根据《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》以及《财政部 教育部关于下达城乡义务教育补助经费》（第二批）文件精神，2026年开展城乡义务教育公用经费项目。该项目预期在2026年保障经费285,840.00元，主要用于电费50,000.00元，水费20,000.00元；校方责任险8,910.00元，其他交通费8,000.00元，差旅费16,000.00元，培训费4,000.00元，办公用品采购150,000.00元，复印纸采购21,750.00元，校园建设维护费7,180.00元等。本项目实施后，大龙潭小学师生为主要受益主体。学生可在更好的校园环境中学习，使用更充足的教学资源和完善的设施；教师能拥有更良好的教学条件，便于开展教学活动和专业培训，提升教学质量。

2.本项目申报寄宿制公用经费本级预算资金1,728.00元。

（九）事业单位在职（退休）人员抚恤金、丧葬费资金

我校发放丧葬费及抚恤金1人，根据实际审批情况，资金测算如下：李春亭抚恤金71,608.00元，丧葬费1,200.00元，合计72,808.00元。

（十）离岗退养民办教师生活补助资金

根据《国务院办公厅关于解决民办教师问题的通知》国办发〔1997〕32号）、《玉溪市关于妥善解决中小学代课教师问题和原民办教师遗留问题的实施意见》文件精神，确定我单位2026年离岗退养名师补助标准为2,069.00元每人/每月，2026年大龙潭小学离岗退养名师补助人数为1人，全年补助金额24,828.00元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数（包括基本支出和项目支出）。按照有关文件及规定，“三公”经费包括：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房业务管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校属于事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，峨山彝族自治县大龙潭中心小学校资产总额15,371,449.21元，其中，流动资产377,193.79元，固定资产14,954,579.36元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产39,676.06元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少258,671.56元，其中固定资产减少530,042.79元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年部门预算编制说明.doc

峨山彝族自治县大龙潭中心小学校2026年部门预算公开表.xlsx